BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 32 322 31 613 709 0
Fonds commercial AH 443 502 29 007 414 495 412 812
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 728 440 478 541 249 899 260 691
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 51 0 51 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 920 0 24 920 24 874
TOTAL (I) BJ 1 229 235 539 161 690 074 698 428
Matières premières, approvisionnements BL 4 009 0 4 009 3 549
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 721 693 0 721 693 671 971
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 845 625 156 283 1 689 342 1 739 793
Autres créances BZ 1 647 609 0 1 647 609 1 049 301
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 512 862 862
Disponibilités CF 493 216 0 493 216 691 382
Charges constatées d’avance CH 62 157 0 62 157 48 563
TOTAL (II) CJ 4 775 684 156 795 4 618 889 4 205 421
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 6 004 919 695 956 5 308 962 4 903 849
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 10 149 13 657
Report à nouveau DH 636 473 636 473
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 58 672 386 192
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 859 854 1 190 882
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 50 000 50 000
Provisions pour charges DQ 20 132 24 291
TOTAL (III) DR 70 132 74 291
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 329 172 515 041
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 870 024 210 763
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 620 365 1 530 256
Dettes fiscales et sociales DY 720 469 643 278
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 12 349 17 621
Produits constatés d’avance (2) EB 826 598 721 718
TOTAL (IV) EC 4 378 977 3 638 676
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 5 308 962 4 903 849
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 4 180 571 3 309 734
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 938 794 0 3 938 794 3 766 988
Chiffres d’affaires nets FJ 3 938 794 0 3 938 794 3 766 988
Production stockée FM 49 722 161 596
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 43 011 163 004
Autres produits FQ 83 248
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 031 611 4 091 838
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 21 563 21 354
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 2 130 160 2 023 327
Impôts, taxes et versements assimilés FX 54 360 67 643
Salaires et traitements FY 1 155 124 928 748
Charges sociales FZ 440 248 318 474
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 111 837 107 483
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 62 972 59 623
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 3 243 4 567
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 979 507 3 531 219
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 52 104 560 618
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 45 428 11 482
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 45 428 11 482
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 0 260
Intérêts et charges assimilées GR 28 390 12 730
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 28 390 12 989
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 17 038 -1 507
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 69 142 559 111
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 862 1 200
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 7 600 0
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 8 462 1 200
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 6 304
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 568 404
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 0 50 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 574 50 708
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 7 887 -49 508
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 18 358 123 411
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 085 500 4 104 519
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 026 829 3 718 328
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 58 672 386 192
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 26 989 40 959
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 454 819 0 21 005
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 683 141 0 83 000
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 24 924 0 46
ACQUISITIONS Total Général 0G 1 162 884 0 104 051
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 475 824
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 37 700 728 440
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 24 971
DIMINUTIONS Total Général I4 0 37 700 1 229 235
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 42 007 18 613 0 60 620
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 422 449 93 224 37 132 478 541
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 464 456 111 837 37 132 539 161
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 50 000
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 20 132
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 74 291 0 4 159 70 132
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 105 175 62 972 11 863 156 283
Autres provisions pour dépréciation 6X 512 365 365 512
Total Provisions pour dépréciation 7B 105 687 63 337 12 229 156 795
TOTAL GENERAL 7C 179 978 63 337 16 388 226 927
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 62 972 16 022 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 920 0 24 920
Clients douteux ou litigieux VA 211 001 211 001 0
Autres créances clients UX 1 634 624 1 634 624 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 270 250 270 250 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 1 369 883 1 369 883 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 7 476 7 476 0
Charges constatées d’avance VS 62 157 62 157 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 3 580 311 3 555 391 24 920
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 329 172 130 767 198 406 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 1 620 365 1 620 365 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 126 921 126 921 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 90 208 90 208 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 475 971 475 971 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 27 368 27 368 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 870 024 870 024 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 12 349 12 349 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 826 598 826 598 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 4 378 977 4 180 571 198 406 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 185 852
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP