BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 31 317 31 317 284
Fonds commercial AH 423 502 10 690 412 812 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 683 141 422 449 260 691 258 349
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 874 24 874 24 856
TOTAL (I) BJ 1 162 884 464 456 698 428 493 721
Matières premières, approvisionnements BL 3 549 3 549 3 549
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 671 971 671 971 410 901
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 844 968 105 175 1 739 793 1 371 863
Autres créances BZ 1 049 301 1 049 301 548 272
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 512 862 1 122
Disponibilités CF 691 382 691 382 713 974
Charges constatées d’avance CH 48 563 48 563 57 740
TOTAL (II) CJ 4 311 108 105 687 4 205 421 3 107 421
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 5 473 992 570 143 4 903 849 3 601 142
Parts à moins d’un an CP 24 874
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 636 473 328 638
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 386 192 133 845
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 190 882 630 700
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 50 000
Provisions pour charges DQ 24 291 70 023
TOTAL (III) DR 74 291 70 023
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 515 041 702 426
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 210 763 782 358
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 530 256 481 549
Dettes fiscales et sociales DY 643 278 414 834
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 17 621 25 779
Produits constatés d’avance (2) EB 721 718 493 472
TOTAL (IV) EC 3 638 676 2 900 419
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 4 903 849 3 601 142
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 3 309 734 2 385 625
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 766 988 3 766 988 3 184 080
Chiffres d’affaires nets FJ 3 766 988 3 766 988 3 184 080
Production stockée FM 161 596 9 507
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 163 004 138 015
Autres produits FQ 248 59
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 091 838 3 331 661
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 21 354 28 163
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 2 023 327 1 776 156
Impôts, taxes et versements assimilés FX 67 643 44 843
Salaires et traitements FY 928 748 809 368
Charges sociales FZ 318 474 318 545
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 107 483 90 231
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 59 623 53 111
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 4 567 33 294
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 531 219 3 153 711
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 560 618 177 951
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 11 482 4 121
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 365
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 11 482 4 486
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 260
Intérêts et charges assimilées GR 12 730 7 267
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 12 989 7 267
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 507 -2 781
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 559 111 175 170
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 200 672
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 7 500
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 1 200 8 172
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 304
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 404
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 50 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 50 708
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -49 508 8 172
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 123 411 49 496
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 104 519 3 344 319
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 718 328 3 210 474
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 386 192 133 845
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 239 649 216 049
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 583 372 200 514
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 24 906 224
ACQUISITIONS Total Général 0G 847 927 416 788
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 879 454 819
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 100 745 683 141
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 206 24 924
DIMINUTIONS Total Général I4 101 830 1 162 884
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 29 183 13 704 879 42 007
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 325 023 197 760 100 334 422 449
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 354 206 211 464 101 213 464 456
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 50 000
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 24 291
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 70 023 78 404 74 136 74 291
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 103 585 162 283 160 693 105 175
Autres provisions pour dépréciation 6X 252 625 365 512
Total Provisions pour dépréciation 7B 103 837 162 908 161 059 105 687
TOTAL GENERAL 7C 173 860 241 312 235 195 179 978
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 59 623 122 045
- Financières UG 260
- Exceptionnelles UJ 50 000
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 874 24 874
Clients douteux ou litigieux VA 126 195 126 195
Autres créances clients UX 1 718 773 1 718 773
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 261 510 261 510
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 667 667
Groupe et associés VC 777 461 777 461
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 9 664 9 664
Charges constatées d’avance VS 48 563 48 563
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 967 707 2 967 707
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 515 041 186 099 328 942
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 1 530 256 1 530 256
Personnel et comptes rattachés 8C 94 319 94 319
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 62 743 62 743
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 451 627 451 627
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 34 589 34 589
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 210 763 210 763
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 17 621 17 621
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 721 718 721 718
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 3 638 676 3 309 734 328 942
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 187 293
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP