BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 29 467 29 183 284 3 911
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 583 372 325 023 258 349 307 695
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 856 24 856 24 841
TOTAL (I) BJ 847 927 354 206 493 721 546 679
Matières premières, approvisionnements BL 3 549 3 549 3 360
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 410 901 410 901 401 394
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 475 448 103 585 1 371 863 1 530 406
Autres créances BZ 548 272 548 272 284 994
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 252 1 122 756
Disponibilités CF 713 974 713 974 506 676
Charges constatées d’avance CH 57 740 57 740 42 014
TOTAL (II) CJ 3 211 258 103 837 3 107 421 2 769 600
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 4 059 185 458 043 3 601 142 3 316 279
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 328 638 319 897
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 133 845 164 621
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 630 700 652 735
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 70 023 85 771
TOTAL (III) DR 70 023 85 771
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 702 426 799 997
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 782 358 200 705
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 481 549 610 805
Dettes fiscales et sociales DY 414 834 494 767
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 25 779 42 042
Produits constatés d’avance (2) EB 493 472 429 458
TOTAL (IV) EC 2 900 419 2 577 773
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 601 142 3 316 279
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 2 385 625 2 402 662
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 184 080 3 184 080 3 158 547
Chiffres d’affaires nets FJ 3 184 080 3 184 080 3 158 547
Production stockée FM 9 507 -1 302
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 138 015 23 738
Autres produits FQ 59 289
Total des produits d’exploitation (I) FR 3 331 661 3 181 271
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 28 163 24 493
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 776 156 1 611 946
Impôts, taxes et versements assimilés FX 44 843 43 573
Salaires et traitements FY 809 368 763 669
Charges sociales FZ 318 545 337 295
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 90 231 84 094
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 53 111 75 910
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 4 942
Autres charges GE 33 294 362
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 153 711 2 946 284
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 177 951 234 988
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 4 121 327
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 365
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 4 486 327
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 205
Intérêts et charges assimilées GR 7 267 4 687
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 7 267 4 892
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -2 781 -4 565
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 175 170 230 423
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 672 3 045
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 7 500 56 291
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 8 172 59 336
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 56 753
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 56 753
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 8 172 2 583
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 49 496 68 384
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 3 344 319 3 240 934
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 210 474 3 076 313
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 133 845 164 621
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 1 9 353
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3 3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 239 649 50 927
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 581 314 54 812
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 24 891 15
ACQUISITIONS Total Général 0G 845 854 105 754
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 50 927 239 649
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 52 754 583 372
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 24 906
DIMINUTIONS Total Général I4 103 681 847 927
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 25 556 3 627 29 183
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 273 620 86 605 35 201 325 023
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 299 176 90 231 35 201 354 206
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 70 023
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 85 771 15 748 70 023
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 133 126 53 111 82 652 103 585
Autres provisions pour dépréciation 6X 618 365 252
Total Provisions pour dépréciation 7B 133 744 53 111 83 017 103 837
TOTAL GENERAL 7C 219 515 53 111 98 765 173 860
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 53 111 98 400
- Financières UG 365
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 856 24 856
Clients douteux ou litigieux VA 136 334 136 334
Autres créances clients UX 1 339 114 1 339 114
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 80 767 80 767
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 85 85
Groupe et associés VC 443 594 443 594
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 23 827 23 827
Charges constatées d’avance VS 57 740 57 740
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 106 315 2 081 460 24 856
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 702 426 187 633 514 794
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 481 549 481 549
Personnel et comptes rattachés 8C 30 360 30 360
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 76 498 76 498
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 289 776 289 776
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 18 200 18 200
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 782 358 782 358
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 25 779 25 779
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 493 472 493 472
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 2 900 419 2 385 625 514 794
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 97 051
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP