BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2020
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 29 467 25 556 3 911 720
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 1
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 581 314 273 620 307 695 333 643
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 841 24 841 24 820
TOTAL (I) BJ 845 854 299 176 546 679 569 416
Matières premières, approvisionnements BL 3 360 3 360 3 360
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 401 394 401 394 402 696
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 663 532 133 126 1 530 406 799 237
Autres créances BZ 284 994 284 994 114 731
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 618 756 961
Disponibilités CF 506 676 506 676 586 371
Charges constatées d’avance CH 42 014 42 014 47 105
TOTAL (II) CJ 2 903 344 133 744 2 769 600 1 954 460
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 3 749 198 432 919 3 316 279 2 523 876
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 319 897 282 924
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 164 621 236 152
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 652 735 687 294
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 85 771 80 829
TOTAL (III) DR 85 771 80 829
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 799 997 271 514
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 200 705 109 524
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 610 805 494 040
Dettes fiscales et sociales DY 494 767 386 713
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 42 042 32 035
Produits constatés d’avance (2) EB 429 458 461 927
TOTAL (IV) EC 2 577 773 1 755 753
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 316 279 2 523 876
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 2 402 662 1 565 677
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 158 547 3 158 547 2 940 649
Chiffres d’affaires nets FJ 3 158 547 3 158 547 2 940 649
Production stockée FM -1 302 34 299
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 23 738 1 648
Autres produits FQ 289 71
Total des produits d’exploitation (I) FR 3 181 271 2 976 667
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 24 493 31 983
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 611 946 1 406 416
Impôts, taxes et versements assimilés FX 43 573 40 170
Salaires et traitements FY 763 669 748 302
Charges sociales FZ 337 295 318 036
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 84 094 71 072
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 75 910 39 979
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 4 942 5 332
Autres charges GE 362 5 244
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 946 284 2 666 534
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 234 988 310 133
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 69
Autres intérêts et produits assimilés GL 327 1
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 327 69
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 205 128
Intérêts et charges assimilées GR 4 687 4 023
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 892 4 151
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 565 -4 082
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 230 423 306 051
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 3 045
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 56 291 12 500
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 59 336 12 500
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 56 753 353
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 56 753 353
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 2 583 12 147
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 68 384 82 046
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 3 240 934 2 989 236
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 076 313 2 753 084
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 164 621 236 152
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 9 353 -31 885
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 237 549 49 327
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 530 105 68 762
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 24 870 20
ACQUISITIONS Total Général 0G 792 524 118 110
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 47 227 239 649
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 17 553 581 314
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 24 891
DIMINUTIONS Total Général I4 64 780 845 854
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 26 647 3 409 4 500 25 556
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 196 462 80 685 3 527 273 620
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 223 109 84 094 8 027 299 176
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 85 771
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 80 829 4 942 85 771
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 71 595 75 915 14 384 133 126
Autres provisions pour dépréciation 6X 413 205 618
Total Provisions pour dépréciation 7B 72 008 76 120 14 384 133 744
TOTAL GENERAL 7C 152 837 81 062 14 384 219 515
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 80 852 14 384
- Financières UG 205
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 841 24 841
Clients douteux ou litigieux VA 191 235 191 235
Autres créances clients UX 1 472 297 1 472 297
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 10 10
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 107 040 107 040
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 169 580 169 580
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 8 364 8 364
Charges constatées d’avance VS 42 014 42 014
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 015 381 1 990 540 24 841
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 799 997 624 885 175 112
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 610 805 610 805
Personnel et comptes rattachés 8C 44 279 44 279
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 97 430 97 430
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 331 170 331 170
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 21 889 21 889
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 200 705 200 705
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 42 042 42 042
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 429 458 429 458
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 2 577 774 2 402 662 175 112
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 582 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 54 240
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP