BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2019
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 27 367 26 647 720
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 530 105 196 462 333 643 337 757
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 820 24 820 22 640
TOTAL (I) BJ 792 524 223 109 569 416 570 630
Matières premières, approvisionnements BL 3 360 3 360 3 283
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 402 696 402 696 368 397
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 870 832 71 595 799 237 754 906
Autres créances BZ 114 731 114 731 124 408
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 413 961 1 090
Disponibilités CF 586 371 586 371 479 863
Charges constatées d’avance CH 47 105 47 105 52 723
TOTAL (II) CJ 2 026 468 72 008 1 954 460 1 784 669
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 818 993 295 117 2 523 876 2 355 298
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 282 924 257 869
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 236 152 224 235
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 687 294 650 321
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 80 829 75 497
TOTAL (III) DR 80 829 75 497
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 271 514 313 168
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 109 524 65 257
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 494 040 457 813
Dettes fiscales et sociales DY 386 713 341 728
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 32 035 32 048
Produits constatés d’avance (2) EB 461 927 419 466
TOTAL (IV) EC 1 755 753 1 629 480
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 523 876 2 355 298
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 565 677 1 391 513
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 915 103 25 546 2 940 649 2 742 811
Chiffres d’affaires nets FJ 2 915 103 25 546 2 940 649 2 742 811
Production stockée FM 34 299 86 589
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 1 648 61 278
Autres produits FQ 71 39
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 976 667 2 890 717
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 31 983 32 889
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 406 416 1 283 324
Impôts, taxes et versements assimilés FX 40 170 41 633
Salaires et traitements FY 748 302 710 064
Charges sociales FZ 318 036 348 468
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 71 072 65 740
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 39 979 38 965
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 5 332 6 136
Autres charges GE 5 244 36 517
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 666 534 2 563 736
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 310 133 326 981
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 69 64
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 1
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 69 65
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 128 232
Intérêts et charges assimilées GR 4 023 3 691
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 151 3 924
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 082 -3 859
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 306 051 323 122
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 60
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 12 500
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 12 500 60
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 353 635
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 353 635
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 12 147 -575
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 82 046 98 312
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 989 236 2 890 841
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 753 084 2 666 606
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 236 152 224 235
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 -31 885 24 633
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 236 569 980
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 503 502 67 051
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 22 690 2 180
ACQUISITIONS Total Général 0G 762 762 70 211
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 237 549
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 40 448 530 105
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 24 870
DIMINUTIONS Total Général I4 40 448 792 524
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 26 387 260 26 647
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 165 745 70 812 40 095 196 462
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 192 132 71 072 40 095 223 109
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 80 829
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 75 497 5 332 80 829
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 65 149 39 979 33 533 71 595
Autres provisions pour dépréciation 6X 285 128 413
Total Provisions pour dépréciation 7B 65 434 40 107 33 533 72 008
TOTAL GENERAL 7C 140 931 45 439 33 533 152 837
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 45 311 33 533
- Financières UG 128
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 820 24 820
Clients douteux ou litigieux VA 96 893 96 893
Autres créances clients UX 773 939 773 939
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 80 603 80 603
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 26 735 26 735
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 7 393 7 393
Charges constatées d’avance VS 47 105 47 105
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 057 488 1 032 668 24 820
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 271 514 81 438 190 076
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 494 040 494 040
Personnel et comptes rattachés 8C 53 527 53 527
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 90 896 90 896
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 220 513 220 513
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 21 777 21 777
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 109 524 109 524
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 32 035 32 035
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 461 927 461 927
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 755 753 1 565 677 190 076
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 40 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 81 627
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP