BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2018
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 26 387 26 387 594
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 503 502 165 745 337 757 370 564
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 22 640 22 640 22 640
TOTAL (I) BJ 762 762 192 132 570 630 604 030
Matières premières, approvisionnements BL 3 283 3 283 3 283
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 368 397 368 397 281 808
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 820 055 65 149 754 906 704 125
Autres créances BZ 124 408 124 408 249 924
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 285 1 090 1 322
Disponibilités CF 479 863 479 863 477 455
Charges constatées d’avance CH 52 723 52 723 35 654
TOTAL (II) CJ 1 850 102 65 434 1 784 669 1 753 572
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 612 864 257 566 2 355 298 2 357 601
Parts à moins d’un an CP 22 640
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 257 869 234 323
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 224 235 222 727
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 650 321 625 266
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 75 497 69 361
TOTAL (III) DR 75 497 69 361
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 313 168 353 811
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 65 257 74 006
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 457 813 430 087
Dettes fiscales et sociales DY 341 728 412 989
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 32 048 30 646
Produits constatés d’avance (2) EB 419 466 361 436
TOTAL (IV) EC 1 629 480 1 662 974
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 355 298 2 357 601
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 391 513 1 377 498
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 742 289 522 2 742 811 2 754 256
Chiffres d’affaires nets FJ 2 742 289 522 2 742 811 2 754 256
Production stockée FM 86 589 -59 788
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 61 278 72 551
Autres produits FQ 39 45
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 890 717 2 767 064
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 32 889 37 227
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 283 324 1 272 131
Impôts, taxes et versements assimilés FX 41 633 46 480
Salaires et traitements FY 710 064 723 799
Charges sociales FZ 348 468 351 736
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 65 740 55 098
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 38 965 33 832
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 6 136
Autres charges GE 36 517 23 993
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 563 736 2 544 296
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 326 981 222 768
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 64 62
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 1
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 487
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 65 549
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 232
Intérêts et charges assimilées GR 3 691 4 825
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 3 924 4 825
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -3 859 -4 276
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 323 122 218 492
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 60 3 406
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 000
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 60 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 60 64 406
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 635 878
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 635 878
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -575 63 527
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 98 312 59 293
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 890 841 2 832 019
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 666 606 2 609 292
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 224 235 222 727
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 24 633 25 320
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 236 569
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 487 218 32 974
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 22 690
ACQUISITIONS Total Général 0G 746 477 32 974
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 236 569
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 16 690 503 502
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 22 690
DIMINUTIONS Total Général I4 16 690 762 762
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 25 793 594 26 387
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 116 654 65 146 16 055 165 745
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 142 447 65 740 16 055 192 132
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 75 497
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 69 361 6 136 75 497
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 62 829 38 965 36 644 65 149
Autres provisions pour dépréciation 6X 52 232 285
Total Provisions pour dépréciation 7B 62 881 39 197 36 644 65 434
TOTAL GENERAL 7C 132 242 45 333 36 644 140 931
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 45 101 36 644
- Financières UG 232
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 22 640
Clients douteux ou litigieux VA 82 219
Autres créances clients UX 737 835
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 76 168
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 6 558
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 41 682
Charges constatées d’avance VS 52 723
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 019 826 997 186 22 640
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 313 168 75 201 237 967
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 457 813 457 813
Personnel et comptes rattachés 8C 44 591 44 591
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 92 792 92 792
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 184 972 184 972
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 19 372 19 372
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 65 257 65 257
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 32 048 32 048
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 419 466 419 466
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 629 480 1 391 513 237 967
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 31 700
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 40 610
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP