BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2017
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 26 387 25 793 594 1 678
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 487 218 116 654 370 564 140 204
Immobilisations en cours AV 88 449
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 22 640 22 640 35 306
TOTAL (I) BJ 746 477 142 447 604 030 475 869
Matières premières, approvisionnements BL 3 283 3 283 3 370
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 281 808 281 808 341 596
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 766 954 62 829 704 125 807 217
Autres créances BZ 249 924 249 924 199 355
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 52 1 322 835
Disponibilités CF 477 455 477 455 483 797
Charges constatées d’avance CH 35 654 35 654 39 478
TOTAL (II) CJ 1 816 453 62 881 1 753 572 1 875 648
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 562 930 205 328 2 357 601 2 351 517
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 234 323 211 513
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 222 727 221 990
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 625 266 601 720
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 60 000
Provisions pour charges DQ 69 361 85 254
TOTAL (III) DR 69 361 145 254
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 353 811 145 511
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 74 006 78 523
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 430 087 469 386
Dettes fiscales et sociales DY 412 989 393 050
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 124 019
Autres dettes EA 30 646 19 406
Produits constatés d’avance (2) EB 361 436 374 649
TOTAL (IV) EC 1 662 974 1 604 543
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 357 601 2 351 517
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 377 498 1 498 150
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 753 266 990 2 754 256 2 670 943
Chiffres d’affaires nets FJ 2 753 266 990 2 754 256 2 670 943
Production stockée FM -59 788 75 867
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 72 551 39 865
Autres produits FQ 45 11
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 767 064 2 786 687
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 37 227 31 705
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 272 131 1 206 784
Impôts, taxes et versements assimilés FX 46 480 34 514
Salaires et traitements FY 723 799 781 848
Charges sociales FZ 351 736 361 939
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 55 098 26 132
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 33 832 25 662
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 23 993 1 430
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 544 296 2 470 015
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 222 768 316 672
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 62 60
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 1 261
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 487
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 549 1 321
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 246
Intérêts et charges assimilées GR 4 825 2 186
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 825 2 431
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 276 -1 110
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 218 492 315 562
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 3 406 1 959
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 000
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 60 000 60 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 64 406 61 959
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 878 35
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 60 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 878 60 035
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 63 527 1 923
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 59 293 95 496
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 832 019 2 849 967
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 609 292 2 627 978
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 222 727 221 990
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 25 320 21 280
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 236 569
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 426 405 285 252
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 35 356
ACQUISITIONS Total Général 0G 698 330 285 252
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 236 569
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 88 449 135 990 487 218
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2 12 666
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 12 666 22 690
DIMINUTIONS Total Général I4 88 449 148 655 746 477
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 24 709 1 084 25 793
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 197 752 54 014 135 112 116 654
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 222 461 55 098 135 112 142 447
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 69 361
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 145 254 75 893 69 361
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 60 334 33 832 31 338 62 829
Autres provisions pour dépréciation 6X 539 487 52
Total Provisions pour dépréciation 7B 60 873 33 832 31 824 62 881
TOTAL GENERAL 7C 206 127 33 832 107 717 132 242
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 33 832 47 231
- Financières UG 487
- Exceptionnelles UJ 60 000
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 22 640
Clients douteux ou litigieux VA 78 606
Autres créances clients UX 688 348
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 71 895
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 149 001
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 29 028
Charges constatées d’avance VS 35 654
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 075 173 1 052 533 22 640
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 353 810 68 334 244 568
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 430 087 430 087
Personnel et comptes rattachés 8C 42 804 42 804
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 94 452 94 452
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 254 559 254 559
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 21 174 21 174
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 74 006 74 006
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 30 646 30 646
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 361 436 361 436
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 662 974 1 377 498 244 568 40 908
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 261 824
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 53 684
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP