BOREL & ASSOCIES VILLEURBANNE - 950072058 - Comptes sociaux (C) 2016
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 26 387 24 709 1 678 2 762
Fonds commercial AH 210 182 210 182 210 182
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 337 956 197 752 140 204 45 176
Immobilisations en cours AV 88 449 88 449
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 50 50 50
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 35 306 35 306 12 806
TOTAL (I) BJ 698 330 222 461 475 869 270 976
Matières premières, approvisionnements BL 3 370 3 370 3 370
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 341 596 341 596 265 729
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 867 551 60 334 807 217 880 353
Autres créances BZ 199 355 199 355 78 130
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 374 539 835 1 081
Disponibilités CF 483 797 483 797 434 063
Charges constatées d’avance CH 39 478 39 478 47 234
TOTAL (II) CJ 1 936 521 60 873 1 875 648 1 709 960
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 634 851 283 334 2 351 517 1 980 936
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 138 560 138 560
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 000 16 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 13 657 13 657
Report à nouveau DH 211 513 189 873
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 221 990 272 780
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 601 720 630 870
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 60 000 60 000
Provisions pour charges DQ 85 254 90 069
TOTAL (III) DR 145 254 150 069
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 145 511 59 081
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 78 523 5 101
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 469 386 333 978
Dettes fiscales et sociales DY 393 050 458 514
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 124 019
Autres dettes EA 19 406 5 480
Produits constatés d’avance (2) EB 374 649 337 844
TOTAL (IV) EC 1 604 543 1 199 998
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 351 517 1 980 936
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 498 150 1 161 909
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 670 248 695 2 670 943 2 637 685
Chiffres d’affaires nets FJ 2 670 248 695 2 670 943 2 637 685
Production stockée FM 75 867 -58 874
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 39 865 67 257
Autres produits FQ 11 26
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 786 687 2 646 094
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 31 705 39 596
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 206 784 1 057 505
Impôts, taxes et versements assimilés FX 34 514 30 760
Salaires et traitements FY 781 848 731 040
Charges sociales FZ 361 939 372 744
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 26 132 28 314
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 25 662 21 889
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 7 205
Autres charges GE 1 430 25 067
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 470 015 2 314 120
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 316 672 331 974
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 60 35
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 261 234
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 30
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 321 300
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 246
Intérêts et charges assimilées GR 2 186 2 008
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 2 431 2 008
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 110 -1 708
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 315 562 330 265
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 959
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 60 000 121 387
Total des produits exceptionnels (VII) HD 61 959 121 387
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 21 407
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 35 702
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 60 000 60 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 60 035 82 109
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 1 923 39 278
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 95 496 96 764
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 849 967 2 767 780
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 627 978 2 495 001
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 221 990 272 780
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 21 280 15 931
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 263 976
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 239 100 208 560
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 12 856 22 500
ACQUISITIONS Total Général 0G 515 932 231 060
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 27 407 236 569
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 21 256 426 405
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 35 356
DIMINUTIONS Total Général I4 48 663 698 330
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 51 032 1 084 27 407 24 709
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 193 924 25 048 21 220 197 752
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 244 956 26 132 48 627 222 461
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 60 000
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J 85 254
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 150 069 60 000 64 815 145 254
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 6
Sur comptes clients 6T 48 443 25 662 13 771 60 334
Autres provisions pour dépréciation 6X 293 246 539
Total Provisions pour dépréciation 7B 48 736 25 908 13 771 60 873
TOTAL GENERAL 7C 198 805 85 908 78 586 206 127
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 25 662 18 586
- Financières UG 246
- Exceptionnelles UJ 60 000 60 000
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 35 306
Clients douteux ou litigieux VA 77 568
Autres créances clients UX 789 983
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 102 859
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 57 981
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 38 515
Charges constatées d’avance VS 39 478
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 141 690 1 106 384 35 306
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 145 510 39 117 106 393
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 469 386 469 386
Personnel et comptes rattachés 8C 45 717 45 717
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 93 910 93 910
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 238 383 238 383
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 15 040 15 040
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 124 019 124 019
Groupe et associés VI 78 523 78 523
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 19 406 19 406
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 374 649 374 649
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 604 543 1 498 150 106 393
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 107 386
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 20 924
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP