EPSA DEV - 852389865 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 8 586 929 1 971 512 6 615 416 4 323 523
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 0 0 0 725 807
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 875 8 867 0
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS 67 647 196 0 67 647 196 68 082 731
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 210 480 918 0 210 480 918 210 480 918
TOTAL (I) BJ 286 715 918 1 971 520 284 744 397 283 612 979
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 13 606 617 0 13 606 617 7 279 734
Autres créances BZ 194 233 459 0 194 233 459 6 157 630
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 3 201 0 3 201 3 201
Disponibilités CF 1 392 485 0 1 392 485 1 314 981
Charges constatées d’avance CH 2 532 864 0 2 532 864 3 209 040
TOTAL (II) CJ 211 768 627 0 211 768 627 17 964 586
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 498 484 544 1 971 520 496 513 024 301 577 565
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 15 179 474 15 179 474
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 131 099 193 131 099 193
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH -15 671 912 -6 437 163
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -16 319 394 -9 234 749
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 1 155 873 896 467
TOTAL (I) DL 115 443 235 131 503 222
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 0 537 268
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 0 537 268
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 171 827 329 148 863 636
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 202 292 030 11 677 176
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 6 403 809 8 556 036
Dettes fiscales et sociales DY 546 621 440 227
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 381 069 789 169 537 075
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 496 513 024 301 577 565
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 57 0
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 0 0 6 075 927 4 809 790
Chiffres d’affaires nets FJ 0 0 6 075 927 4 809 790
Production stockée FM
Production immobilisée FN 482 150 368 700
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP -500 1 200
Autres produits FQ 18 17
Total des produits d’exploitation (I) FR 6 557 595 5 179 707
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 4 764 197 3 571 033
Impôts, taxes et versements assimilés FX 15 972 14 770
Salaires et traitements FY 894 193 638 335
Charges sociales FZ 355 418 258 319
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 1 571 813 399 707
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 244 851 10 508
Total des charges d’exploitation (II) GF 7 846 443 4 892 672
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -1 288 849 287 034
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 0 20
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN 70 7
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 10 804 063 118 662
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 28 535 305 8 804 003
Différences négatives de change GS 37 0
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 28 535 342 8 804 003
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -17 731 279 -8 685 341
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -19 020 128 -8 398 307
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 5 546 0
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 513 728 0
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 519 274 0
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 105 060 581 091
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 689 735 10 374
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 259 406 259 406
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 054 201 850 871
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -534 927 -850 871
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK -3 235 661 -14 429
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 17 880 932 5 298 369
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 34 200 325 14 533 118
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -16 319 394 -9 234 749
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 5 449 038 0 3 137 891
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 0 0 875
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 278 563 649 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 284 012 686 0 3 138 766
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 8 586 929
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 875
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 435 535 278 128 114
DIMINUTIONS Total Général I4 0 435 535 286 715 917
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 399 707 1 571 805 0 1 971 512
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 0 8 0 8
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 399 707 1 571 813 0 1 971 520
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 13 606 617 13 606 617 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 3 340 3 340 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 2 775 396 2 775 396 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 191 429 581 191 429 581 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 25 142 25 142 0
Charges constatées d’avance VS 2 532 864 2 532 864 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 210 372 940 210 372 940 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 171 827 329 171 827 329 0 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 6 403 809 6 403 809 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 94 859 94 859 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 86 693 86 693 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 378 205 378 205 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ -13 137 -13 137 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 202 292 030 0 202 292 030 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 381 069 789 178 777 759 202 292 030 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 31 600 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 8 636 364
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP