PKF ARSILON COMMISSARIAT AUX COMPTES - 811599406 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 0 0 22 405 203 22 632 558
Autres immobilisations incorporelles AJ 0 0 97 964 135 267
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 0 0 8 886 11 597
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS 0 0 8 096 876 8 113 919
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 0 0 81 554 81 040
TOTAL (I) BJ 0 0 30 690 484 30 974 381
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 0 0 0 116 019
Clients et comptes rattachés BX 0 0 12 269 411 9 924 122
Autres créances BZ 0 0 8 019 079 12 854 230
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 0 0 16 192 16 192
Disponibilités CF 0 0 408 236 23 913
Charges constatées d’avance CH 0 0 286 601 189 252
TOTAL (II) CJ 0 0 20 999 518 23 123 728
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 0 0 51 690 001 54 098 108
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 7 905 826 16 901 253
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 31 262 0
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 593 975 0
Report à nouveau DH 25 995 -8 995 427
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 637 836 651 232
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 13 455 3 555
TOTAL (I) DL 9 208 349 8 560 613
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 16 170 46 170
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 16 170 46 170
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 389 408 754 022
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 24 867 334 32 620 737
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 10 564 539 6 153 512
Dettes fiscales et sociales DY 5 072 799 4 750 143
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 1 123 775 992 178
Produits constatés d’avance (2) EB 447 627 220 734
TOTAL (IV) EC 42 465 482 45 491 326
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 51 690 001 54 098 108
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD 0 0 22 043 272 19 820 782
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ 0 0 22 043 272 19 820 782
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 183 833 85 822
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 395 988 747 079
Autres produits FQ 1 321 39 123
Total des produits d’exploitation (I) FR 22 624 413 20 692 806
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 7 984 515 7 339 501
Impôts, taxes et versements assimilés FX 369 462 283 732
Salaires et traitements FY 7 900 401 7 480 713
Charges sociales FZ 3 426 753 3 172 214
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 40 013 49 139
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 402 994 493 434
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 672 840 72 597
Total des charges d’exploitation (II) GF 20 796 978 18 891 329
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 1 827 435 1 801 477
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 0 7 008
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 2 817 1 067
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 2 817 8 074
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 1 023 177 934 305
Différences négatives de change GS 267 0
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 023 443 934 305
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 020 626 -926 231
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 806 809 875 247
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 0 187
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 30 000 70 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 30 000 70 187
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 284 112 961
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 0 116 375
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 9 900 33 555
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 10 184 262 891
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 19 816 -192 705
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 22 993 18 223
Impôts sur les bénéfices (X) HK 165 796 13 088
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 22 657 230 20 771 067
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 22 019 394 20 119 835
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 637 836 651 232
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 26 492 094 0 360 146
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 3 149 878 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 8 194 958 0 5 314
ACQUISITIONS Total Général 0G 37 836 930 0 365 460
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 587 502 26 264 738
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 3 149 878
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 21 842 8 178 430
DIMINUTIONS Total Général I4 0 609 344 37 593 046
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 2 274 268 37 302 0 2 311 571
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 3 138 282 2 710 0 3 140 992
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 5 412 550 40 013 0 5 452 563
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 13 455
Total Provisions réglementées 3Z 3 555 9 900 0 13 455
Provisions pour litiges 4A 16 170
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 46 170 0 30 000 16 170
sur immobilisations – incorporelles 6A 1 450 000 0 0 1 450 000
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 1 661 508 402 994 395 988 1 668 514
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 3 111 508 402 994 395 988 3 118 514
TOTAL GENERAL 7C 3 161 233 412 894 425 988 3 148 139
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 402 994 395 988 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 0 9 900 30 000 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 81 554 515 81 040
Clients douteux ou litigieux VA 1 587 400 0 1 587 400
Autres créances clients UX 12 350 525 12 350 525 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 393 393 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 66 375 66 375 0
Impôts sur les bénéfices VM 24 124 24 124 0
T. V. A. VB 1 450 915 1 450 915 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN 12 833 12 833 0
Divers VP
Groupe et associés VC 6 101 895 6 101 895 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 362 543 362 543 0
Charges constatées d’avance VS 286 601 286 601 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 22 325 158 20 656 719 1 668 439
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 389 408 203 333 186 075 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 10 564 538 10 564 538 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 1 195 679 1 195 679 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 985 397 985 397 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 2 840 568 2 840 568 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 51 156 51 156 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 24 867 480 24 867 480 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 1 123 629 1 123 629 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 447 627 447 627 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 42 465 482 42 279 407 186 075 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 200 111
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP