PKF ARSILON COMMISSARIAT AUX COMPTES - 811599406 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 0 0 22 632 558 17 100 743
Autres immobilisations incorporelles AJ 0 0 135 267 25 000
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 0 0 11 597 24 878
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS 0 0 8 113 919 459 052
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 0 0 81 040 133 451
TOTAL (I) BJ 0 0 30 974 381 17 743 125
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 0 0 116 019 0
Clients et comptes rattachés BX 0 0 7 245 477 3 691 533
Autres créances BZ 0 0 15 532 875 12 365 832
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 0 0 16 192 0
Disponibilités CF 0 0 23 913 477 251
Charges constatées d’avance CH 0 0 189 252 163 163
TOTAL (II) CJ 0 0 23 123 728 16 697 778
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 0 0 54 098 108 34 440 903
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 16 901 253 1 901 259
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 0 5 040 117
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH -8 995 427 -4 714 392
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 651 232 500 441
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 3 555 0
TOTAL (I) DL 8 560 613 2 727 425
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 46 170 0
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 46 170 0
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 754 022 1 290
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 32 620 737 26 270 676
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 0 14 821
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 6 153 512 2 481 668
Dettes fiscales et sociales DY 4 750 143 1 104 949
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 0 378 000
Autres dettes EA 992 178 1 421 721
Produits constatés d’avance (2) EB 220 734 40 353
TOTAL (IV) EC 45 491 326 31 713 478
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 54 098 108 34 440 903
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 45 491 326 4 677 981
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 166 259 0
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD 0 0 19 820 782 14 602 368
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ 0 0 19 820 782 14 602 368
Production stockée FM 0 -1 552 036
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 85 822 0
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 747 079 512 978
Autres produits FQ 39 123 688
Total des produits d’exploitation (I) FR 20 692 806 13 563 999
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 7 339 501 12 337 777
Impôts, taxes et versements assimilés FX 283 732 64 485
Salaires et traitements FY 7 480 713 0
Charges sociales FZ 3 172 214 0
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 49 139 15 303
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 493 434 524 859
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 72 597 5 297
Total des charges d’exploitation (II) GF 18 891 329 12 947 720
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 1 801 477 616 279
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 7 008 0
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 067 0
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 8 074 0
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 934 305 134 633
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 934 305 134 633
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -926 231 -134 633
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 875 247 481 646
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 187 2 970
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 0 234 005
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 70 000 0
Total des produits exceptionnels (VII) HD 70 187 236 975
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 112 961 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 116 375 94 000
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 33 555 0
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 262 891 94 000
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -192 705 142 975
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 18 223 0
Impôts sur les bénéfices (X) HK 13 088 124 181
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 20 771 067 13 800 975
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 20 119 835 13 300 534
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 651 232 500 441
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 0 0 26 492 094
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 0 0 3 149 878
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 0 11 638 503 8 194 958
ACQUISITIONS Total Général 0G 0 11 638 503 37 836 930
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 3 149 878
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 11 638 503 8 194 958
DIMINUTIONS Total Général I4 0 11 638 503 37 836 930
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 2 236 966 37 302 0 2 274 268
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 3 126 445 11 836 0 3 138 282
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 5 363 411 49 139 0 5 412 550
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z 0 107 781 104 226 3 555
Provisions pour litiges 4A 46 170
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO 6
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 0 266 170 220 000 46 170
sur immobilisations – incorporelles 6A 1 450 000 0 0 1 450 000
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 1 669 669 493 434 635 017 1 528 087
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 3 119 669 493 434 635 017 2 978 087
TOTAL GENERAL 7C 3 119 669 867 385 959 243 3 027 812
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 493 434 635 017 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 0 33 555 70 000 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 81 040 81 040 0
Clients douteux ou litigieux VA 1 530 208 1 530 208 0
Autres créances clients UX 10 019 797 10 019 797 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR
Charges constatées d’avance VS
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B
Personnel et comptes rattachés 8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 11 0 0 9
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP