ABC-CULTURE - 793190968 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 28 899 0 28 899 28 899
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 19 655 14 124 5 531 6 946
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 192 0 192 192
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 8 393 0 8 393 7 951
TOTAL (I) BJ 57 138 14 124 43 015 43 988
Matières premières, approvisionnements BL 73 022 0 73 022 33 024
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 139 161 0 139 161 128 623
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 214 944 0 214 944 239 197
Autres créances BZ 158 049 0 158 049 249 119
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 206 845 0 206 845 97 479
Charges constatées d’avance CH 15 051 0 15 051 15 117
TOTAL (II) CJ 807 072 0 807 072 762 559
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN 76 76 76
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 864 286 14 124 850 162 806 623
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 40 000 40 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 4 000 4 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 195 760 194 909
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 94 984 165 851
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 334 744 404 760
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 76 76
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 76 76
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 94 651 146 231
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 158 905 72 036
Dettes fiscales et sociales DY 50 624 68 564
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 206 558 110 350
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 510 738 397 182
(V) ED 4 604 4 605
TOTAL GENERAL (I à V) EE 850 162 806 623
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 495 408 320 885
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 18 353 9 524
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 1 011 626 2 149 495 3 161 121 3 508 183
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 434 068 584 141 1 018 209 775 368
Chiffres d’affaires nets FJ 1 445 694 2 733 636 4 179 331 4 283 551
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 0 137 184
Autres produits FQ 2 040 6 040
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 181 371 4 426 774
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 2 328 313 2 720 985
Variation de stock (marchandises) FT -10 538 -31 493
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV -39 998 1 804
Autres achats et charges externes FW 1 509 172 1 236 549
Impôts, taxes et versements assimilés FX 5 119 5 723
Salaires et traitements FY 218 939 238 796
Charges sociales FZ 55 259 54 728
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 3 588 3 714
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 5 519 6 436
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 075 372 4 237 242
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 105 999 189 532
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 6 5
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 5 169 18 850
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 76 187
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 5 251 19 042
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 76 76
Intérêts et charges assimilées GR 1 050 1 647
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 126 1 723
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 4 125 17 319
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 110 123 206 851
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 6 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 0 261
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 6 261
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -6 -261
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 15 133 40 739
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 186 622 4 445 816
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 091 637 4 279 965
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 94 984 165 851
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 28 899 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 18 406 0 2 172
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 8 143 0 441
ACQUISITIONS Total Général 0G 55 448 0 2 614
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 28 899
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 924 19 655
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 8 585
DIMINUTIONS Total Général I4 0 924 57 138
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 11 460 3 588 924 14 124
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 11 460 3 588 924 14 124
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T 76
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 76 76 76 76
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C 76 76 76 76
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG 0 76 76 0
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 8 393 0 8 393
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 214 944 214 944 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 158 049 158 049 0
Charges constatées d’avance VS 15 051 15 051 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 396 437 388 045 8 393
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 18 353 18 353 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 76 297 60 968 15 330 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 158 905 158 905 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 50 624 50 624 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 206 558 206 558 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 510 738 495 408 15 330 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 60 410
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP