ABC-CULTURE - 793190968 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 28 899 0 28 899 28 899
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 18 406 11 460 6 946 8 963
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 192 0 192 192
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 7 951 0 7 951 7 469
TOTAL (I) BJ 55 448 11 460 43 988 45 522
Matières premières, approvisionnements BL 33 024 0 33 024 34 828
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 128 623 0 128 623 97 130
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 239 197 0 239 197 121 862
Autres créances BZ 249 119 0 249 119 97 783
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 0 0 0 300 000
Disponibilités CF 97 479 0 97 479 122 399
Charges constatées d’avance CH 15 117 0 15 117 12 167
TOTAL (II) CJ 762 559 0 762 559 786 169
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN 76 76 187
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 818 083 11 460 806 623 831 878
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 40 000 40 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 4 000 4 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 194 909 80 775
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 165 851 214 134
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 404 760 338 909
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 76 187
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 76 187
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 146 231 244 187
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 0 97 771
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 72 036 91 709
Dettes fiscales et sociales DY 68 564 36 243
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 110 350 17 790
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 397 182 487 700
(V) ED 4 605 5 082
TOTAL GENERAL (I à V) EE 806 623 831 878
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 320 885 136 707
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 9 524 47 623
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 900 475 2 607 708 3 508 183 3 982 174
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 428 305 347 063 775 368 680 139
Chiffres d’affaires nets FJ 1 328 779 2 954 771 4 283 551 4 662 313
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 137 184 6 608
Autres produits FQ 6 040 9 646
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 426 774 4 678 567
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 2 720 985 2 878 687
Variation de stock (marchandises) FT -31 493 -36 470
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV 1 804 -13 924
Autres achats et charges externes FW 1 236 549 1 271 208
Impôts, taxes et versements assimilés FX 5 723 9 236
Salaires et traitements FY 238 796 235 638
Charges sociales FZ 54 728 58 760
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 3 714 2 184
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 6 436 20 132
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 237 242 4 425 451
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 189 532 253 116
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 5 3
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 18 850 19 610
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 187 378
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 19 042 19 992
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 76 187
Intérêts et charges assimilées GR 1 647 2 232
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 723 2 419
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 17 319 17 572
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 206 851 270 688
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 261 0
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 261 0
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -261 0
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 40 739 56 554
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 445 816 4 698 558
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 279 965 4 484 424
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 165 851 214 134
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 28 899 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 16 863 0 1 958
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 7 661 0 483
ACQUISITIONS Total Général 0G 53 423 0 2 441
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 28 899
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 416 18 406
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 8 143
DIMINUTIONS Total Général I4 0 416 55 448
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 7 901 4 099 416 11 460
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 7 901 4 099 416 11 460
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T 76
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 187 76 187 76
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C 187 76 187 76
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG 0 76 187 0
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 7 951 0 7 951
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 239 197 239 197 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 249 119 249 119 0
Charges constatées d’avance VS 15 117 15 117 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 511 384 503 433 7 951
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 9 524 9 524 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 136 707 60 410 76 297 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 72 036 72 036 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 68 564 68 564 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 110 350 110 350 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 397 182 320 885 76 297 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 59 857
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP