A&B CONSEILS - 792159782 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 3 117 2 723 394 598
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 107 450 40 619 66 831 46 940
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 38 0 38 0
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 3 525 0 3 525 3 300
TOTAL (I) BJ 114 130 43 342 70 788 50 838
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 42 004 0 42 004 34 277
Autres créances BZ 6 649 0 6 649 8 307
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 86 590 0 86 590 104 009
Charges constatées d’avance CH 6 863 0 6 863 10 052
TOTAL (II) CJ 142 106 0 142 106 156 645
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 256 236 43 342 212 894 207 483
Parts à moins d’un an CP 3 525
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 80 000 80 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 8 000 8 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 25 871 23 809
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 21 697 29 062
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 135 568 140 871
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 12 210 0
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 3 626 4 142
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 9 428 10 468
Dettes fiscales et sociales DY 18 972 21 313
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA
Produits constatés d’avance (2) EB 33 090 30 690
TOTAL (IV) EC 77 325 66 612
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 212 894 207 483
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 3 626
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 276 236 0 276 236 256 153
Chiffres d’affaires nets FJ 276 236 0 276 236 256 153
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 12 921 9 009
Autres produits FQ 118 509
Total des produits d’exploitation (I) FR 289 274 265 671
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 78 757 79 192
Impôts, taxes et versements assimilés FX 13 637 9 944
Salaires et traitements FY 116 310 97 506
Charges sociales FZ 42 395 37 283
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 11 667 7 257
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 0 251
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 624 474
Total des charges d’exploitation (II) GF 263 391 231 906
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 25 883 33 765
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 250 0
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 250 0
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -250 0
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 25 634 33 765
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 474 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 474 0
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -474 0
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 3 463 4 703
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 289 274 265 671
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 267 578 236 609
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 21 697 29 062
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 3 117 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 78 279 0 31 354
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 3 300 0 263
ACQUISITIONS Total Général 0G 84 696 0 31 617
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 3 117
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 2 183 107 450
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 3 563
DIMINUTIONS Total Général I4 0 2 183 114 130
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 2 519 204 0 2 723
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 31 339 11 463 2 183 40 619
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 33 858 11 667 2 183 43 342
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 251 0 251 0
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 251 0 251 0
TOTAL GENERAL 7C 251 0 251 0
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 0 251 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 3 525 3 525 0
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 42 004 42 004 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 1 250 1 250 0
Impôts sur les bénéfices VM 2 546 2 546 0
T. V. A. VB 1 055 1 055 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 798 1 798 0
Charges constatées d’avance VS 6 863 6 863 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 59 041 59 041 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 12 210 4 966 7 244 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 9 428 9 428 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 2 015 2 015 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 6 587 6 587 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 10 341 10 341 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 28 28 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 3 626 3 626 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 33 090 33 090 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 77 325 70 082 7 244 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 15 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 2 817
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP