SOCIETE D ETUDES COMPTABLES ET D AUDIT DU FOREZ SECA FOREZ - 778149716 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 28 543 21 982 6 561 10 245
Fonds commercial AH 69 212 69 212 69 212
Autres immobilisations incorporelles AJ 2 655 1 235 1 420 1 951
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 69 815 69 815
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 144 851 117 703 27 148 29 682
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 3 002 3 002 3 002
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 4 500 4 500 4 500
TOTAL (I) BJ 322 577 210 736 111 842 118 590
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 12 615 12 615 26 309
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 163 631 12 215 1 151 417 927 495
Autres créances BZ 253 256 253 256 277 473
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 154 218 154 218 281 724
Charges constatées d’avance CH 35 496 35 496 28 349
TOTAL (II) CJ 1 619 216 12 215 1 607 001 1 541 352
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 941 794 222 951 1 718 843 1 659 942
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 15 622
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 440 000 440 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 44 000 44 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 42 063 40 391
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 123 571 116 672
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 649 634 641 063
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 691 689
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 317 614 281 120
Dettes fiscales et sociales DY 367 898 338 044
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 9 378 4 326
Produits constatés d’avance (2) EB 373 629 394 701
TOTAL (IV) EC 1 069 209 1 018 879
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 718 843 1 659 942
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 069 209 1 018 879
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 039 525 2 039 525 2 039 251
Chiffres d’affaires nets FJ 2 039 525 2 039 525 2 039 251
Production stockée FM -13 694 4 381
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 6 378
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 340 171 191 354
Autres produits FQ 13 338
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 372 393 2 235 325
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 349 789 1 249 166
Impôts, taxes et versements assimilés FX 24 930 23 522
Salaires et traitements FY 599 003 574 520
Charges sociales FZ 215 309 211 389
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 15 453 16 971
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 2 144 7 258
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 1 204 1 328
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 207 831 2 084 154
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 164 562 151 171
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 689 2 165
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 689 2 165
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 1 689 2 165
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 166 251 153 336
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 2 499 3 239
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 2 499 3 239
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 3 979 1 330
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 721
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 4 700 1 330
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -2 200 1 909
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 40 480 38 573
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 376 581 2 240 729
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 253 010 2 124 057
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 123 571 116 672
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 338 852 190 497
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 126 623
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 216 602 9 425
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 7 502
ACQUISITIONS Total Général 0G 350 727 9 425
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 26 213 100 410
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 11 361 214 666
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 7 502
DIMINUTIONS Total Général I4 37 575 322 577
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 45 216 4 215 26 213 23 218
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 186 921 11 958 11 361 187 518
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 232 137 16 173 37 575 210 736
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 11 390 2 144 1 319 12 215
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 11 390 2 144 1 319 12 215
TOTAL GENERAL 7C 11 390 2 144 1 319 12 215
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 2 144 1 319
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 4 500 4 500
Clients douteux ou litigieux VA 15 622 15 622
Autres créances clients UX 1 148 010 1 148 010
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 47 510 47 510
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 203 878 203 878
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 869 1 869
Charges constatées d’avance VS 35 496 35 496
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 456 883 1 436 761 20 122
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 691 691
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 317 614 317 614
Personnel et comptes rattachés 8C 101 572 101 572
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 64 257 64 257
Impôts sur les bénéfices 8E 1 059 1 059
T.V.A. VW 199 537 199 537
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 1 474 1 474
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 9 378 9 378
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 373 629 373 629
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 069 209 1 069 209
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP