SOCIETE D ETUDES COMPTABLES ET D AUDIT DU FOREZ SECA FOREZ - 778149716 - Comptes sociaux (C) 2019
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 54 756 40 828 13 929 17 613
Fonds commercial AH 69 212 69 212 69 212
Autres immobilisations incorporelles AJ 2 655 173 2 482
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 70 686 70 686
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 133 134 115 985 17 149 20 888
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 3 002 3 002 3 236
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 333 445 227 672 105 772 110 949
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 21 928 21 928 15 269
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 797 683 4 989 792 693 701 026
Autres créances BZ 351 529 351 529 384 157
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 277 704 277 704 326 747
Charges constatées d’avance CH 41 124 41 124 44 500
TOTAL (II) CJ 1 489 967 4 989 1 484 978 1 471 699
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 823 412 232 661 1 590 750 1 582 648
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 6 959
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 440 000 440 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 44 000 44 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 41 516 41 011
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 123 175 124 805
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 648 691 649 816
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 670 972
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 269 654 257 670
Dettes fiscales et sociales DY 335 165 347 676
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 15 825 13 402
Produits constatés d’avance (2) EB 320 746 313 111
TOTAL (IV) EC 942 060 932 832
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 590 750 1 582 648
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 942 060 932 832
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 909 032 1 909 032 1 949 947
Chiffres d’affaires nets FJ 1 909 032 1 909 032 1 949 947
Production stockée FM 6 659 -538
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 248 279 156 866
Autres produits FQ 33 5
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 164 002 2 106 280
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 115 674 1 075 354
Impôts, taxes et versements assimilés FX 50 370 26 642
Salaires et traitements FY 603 213 598 857
Charges sociales FZ 204 587 210 984
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 16 253 14 017
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 2 090 9 655
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 23 802 18 815
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 015 989 1 954 324
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 148 013 151 956
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 2 731 3 379
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 2 731 3 379
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 1 1
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 1
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 2 731 3 377
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 150 744 155 334
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 20 1 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 238
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 258 1 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 77 17
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 235
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 312 17
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -53 983
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 27 516 31 512
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 166 992 2 110 659
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 043 817 1 985 854
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 123 175 124 805
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 223 410 120 480
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 128 680 2 655
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 210 624 8 657
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 3 236
ACQUISITIONS Total Général 0G 342 540 11 312
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 4 711 126 623
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 15 461 203 820
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 235 3 002
DIMINUTIONS Total Général I4 20 407 333 445
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 41 855 3 857 4 711 41 001
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 189 736 12 396 15 461 186 671
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 231 591 16 253 20 172 227 672
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 27 768 2 090 24 869 4 989
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 27 768 2 090 24 869 4 989
TOTAL GENERAL 7C 27 768 2 090 24 869 4 989
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 2 090 24 869
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA 6 959 6 959
Autres créances clients UX 790 724 790 724
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 3 881 3 881
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 35 735 35 735
T. V. A. VB 45 846 45 846
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 256 102 256 102
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 9 965 9 965
Charges constatées d’avance VS 41 124 41 124
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 190 335 1 183 376 6 959
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 670 670
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 269 654 269 654
Personnel et comptes rattachés 8C 123 432 123 432
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 74 547 74 547
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 133 971 133 971
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 3 215 3 215
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 15 825 15 825
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 320 746 320 746
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 942 060 942 060
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP