CABINET P. CASTAGNET - 602024283 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 24 491 24 491 0 0
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 131 671 120 732 10 939 17 769
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 2 0 2 2
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 102 0 102 102
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 24 811 0 24 811 22 981
TOTAL (I) BJ 181 077 145 223 35 854 40 854
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 0 0 0 11 762
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 0 0 0 640
Clients et comptes rattachés BX 1 651 686 76 833 1 574 853 1 466 199
Autres créances BZ 688 039 0 688 039 422 389
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 740 382 0 740 382 782 720
Charges constatées d’avance CH 26 855 0 26 855 20 922
TOTAL (II) CJ 3 106 962 76 833 3 030 129 2 704 632
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 3 288 040 222 056 3 065 984 2 745 486
Parts à moins d’un an CP 24 811
Parts à plus d’un an CR 700 396
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 65 000 65 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 6 500 6 500
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 41 176 41 176
Report à nouveau DH 772 509 709 801
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 246 329 202 708
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 131 514 1 025 185
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 33 785 28 000
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 33 785 28 000
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 4 106 17 367
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 574 291 565 056
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 4 560 4 560
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 584 792 403 350
Dettes fiscales et sociales DY 723 424 677 916
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 9 513 24 053
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 1 900 685 1 692 301
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 065 984 2 745 486
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 574 291
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 686 928 0 2 686 928 2 424 308
Chiffres d’affaires nets FJ 2 686 928 0 2 686 928 2 424 308
Production stockée FM -11 762 -17 532
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 18 667 22 667
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 0 19 194
Autres produits FQ 898 750
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 694 730 2 449 386
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 397 658 1 276 070
Impôts, taxes et versements assimilés FX 10 208 10 499
Salaires et traitements FY 640 791 613 778
Charges sociales FZ 267 210 245 844
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 10 422 17 038
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 14 245 4 892
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 5 920 288
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 346 453 2 168 409
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 348 277 280 977
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 2 871 1 771
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 2 871 1 771
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 26 107 5 792
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 26 107 5 792
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -23 236 -4 021
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 325 041 276 956
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 13 101 0
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 0 17 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 13 101 17 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 4 434 18 733
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 5 785 0
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 10 219 18 733
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 2 883 -1 733
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 81 594 72 515
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 710 702 2 468 157
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 464 373 2 265 449
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 246 329 202 708
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 24 491 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 128 080 0 3 592
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 23 085 0 1 830
ACQUISITIONS Total Général 0G 175 656 0 5 422
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 24 491
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 131 671
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 24 915
DIMINUTIONS Total Général I4 0 0 181 077
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 24 491 0 0 24 491
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 110 311 10 422 0 120 732
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 134 801 10 422 0 145 223
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 33 785
Total Provisions pour risques et charges 5Z 28 000 5 785 0 33 785
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 62 588 14 245 0 76 833
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 62 588 14 245 0 76 833
TOTAL GENERAL 7C 90 588 20 030 0 110 618
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 14 245 0 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 0 5 785 0 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 24 811 24 811 0
Clients douteux ou litigieux VA 124 010 0 124 010
Autres créances clients UX 1 527 676 1 527 676 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 3 825 3 825 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 107 795 107 795 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 576 386 0 576 386
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 34 34 0
Charges constatées d’avance VS 26 855 26 855 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 391 391 1 690 995 700 396
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 4 106 4 106 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 584 792 584 792 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 143 098 143 098 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 134 081 134 081 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 13 581 13 581 0 0
T.V.A. VW 279 286 279 286 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 13 378 13 378 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 714 291 714 291 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 9 513 9 513 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 896 125 1 896 125 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP