A2COM FORMATION - 518615968 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 7 296 3 932 3 364 5 119
Fonds commercial AH 136 000 0 136 000 136 000
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 135 657 57 988 77 669 87 074
Autres immobilisations corporelles AT 239 448 199 655 39 793 38 697
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 15 0 15 15
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 16 0 16 16
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 12 834 0 12 834 12 834
TOTAL (I) BJ 531 265 261 575 269 690 279 755
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 265 192 9 792 255 400 279 623
Autres créances BZ 51 737 0 51 737 13 307
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 5 364 0 5 364 20 335
Disponibilités CF 61 927 0 61 927 64 397
Charges constatées d’avance CH 2 914 0 2 914 12 594
TOTAL (II) CJ 387 133 9 792 377 341 390 257
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 918 398 271 368 647 031 670 012
Parts à moins d’un an CP 12 834
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 10 000 10 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 1 000 1 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 142 643 146 904
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -7 799 -4 260
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 145 845 153 643
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 57 632 208 044
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 112 149 20 377
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 194 728 105 771
Dettes fiscales et sociales DY 130 504 177 745
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 6 172 4 430
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 501 186 516 368
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 647 031 670 012
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 501 186 516 368
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 239 199
Dont emprunts participatifs EI 112 149
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 17 850 0 17 850 17 532
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 959 302 0 959 302 947 405
Chiffres d’affaires nets FJ 977 153 0 977 153 964 938
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 7 333 6 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 9 442 14 437
Autres produits FQ 236 1 704
Total des produits d’exploitation (I) FR 994 164 987 078
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 15 923 17 625
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 3 164 1 173
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 642 669 664 479
Impôts, taxes et versements assimilés FX 11 002 11 580
Salaires et traitements FY 241 370 239 514
Charges sociales FZ 77 949 78 337
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB 31 260 29 320
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 1 041 0
Autres charges GE 7 265
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 024 385 1 042 292
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -30 221 -55 213
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 28 82
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 28 82
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 4 097 3 129
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 097 3 129
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 068 -3 047
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -34 289 -58 260
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 34 245 54 000
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 34 245 54 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 1 560 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 6 194 0
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 7 754 0
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 26 491 54 000
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 028 437 1 041 161
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 036 236 1 045 421
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -7 799 -4 260
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 143 296 0 1 500
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 353 910 0 21 195
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 12 865 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 510 071 0 22 695
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 1 500 143 296
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 375 105
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 12 865
DIMINUTIONS Total Général I4 0 1 500 531 265
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 2 177 1 755 0 3 932
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 228 139 53 505 24 000 257 643
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 230 316 55 260 24 000 261 575
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 15 735 1 041 6 984 9 792
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 15 735 1 041 6 984 9 792
TOTAL GENERAL 7C 15 735 1 041 6 984 9 792
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 1 041 6 984 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 12 834 12 834 0
Clients douteux ou litigieux VA 11 679 11 679 0
Autres créances clients UX 253 513 253 513 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 300 300 0
T. V. A. VB 27 016 27 016 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 24 421 24 421 0
Charges constatées d’avance VS 2 914 2 914 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 332 677 332 677 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 239 239 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 57 393 57 393 0 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 194 728 194 728 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 35 113 35 113 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 31 305 31 305 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 59 686 59 686 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 4 399 4 399 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 112 149 112 149 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 6 172 6 172 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 501 186 501 186 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 20 482 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 170 932
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP