L'OPTICIEN AFFLELOU - 514266675 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 51 050 51 050
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 86 804 69 190 17 613 29 421
Fonds commercial AH 55 054 200 23 530 696 31 523 504 32 379 931
Autres immobilisations incorporelles AJ 109 550 109 550
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 6 255 706 4 249 775 2 005 931 1 632 952
Autres immobilisations corporelles AT 13 874 910 8 782 694 5 092 213 3 976 209
Immobilisations en cours AV 304 240 304 240 263 480
Avances et acomptes AX 25 514 25 514 2 210
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 1 430 459 1 430 459
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 5 172 427 12 086 5 160 340 2 722 366
Prêts BF 1 033 942 1 033 942 1 803 310
Autres immobilisations financières BH 1 991 562 20 847 1 970 715 1 992 011
TOTAL (I) BJ 85 390 362 36 825 892 48 564 470 44 801 891
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 9 044 325 643 296 8 401 029 8 570 455
Avances et acomptes versés sur commandes BV 31 672 31 672 423
Clients et comptes rattachés BX 3 204 570 407 739 2 796 831 3 241 453
Autres créances BZ 3 975 338 300 000 3 675 338 2 542 408
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 4 942 516 4 942 516 3 389 520
Charges constatées d’avance CH 2 204 617 2 204 617 2 542 522
TOTAL (II) CJ 23 403 037 1 351 034 22 052 003 20 286 780
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 108 793 399 38 176 927 70 616 473 65 088 671
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 16 408 734 16 408 734
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 20 880 552 20 880 552
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 208 905 208 905
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH -18 960 166 -11 022 090
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -6 556 457 -7 938 077
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 11 981 568 18 538 024
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 534 903 802 265
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 534 903 802 265
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 4 574
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 37 773 906 26 917 584
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 934 496 815 074
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 14 197 982 12 379 950
Dettes fiscales et sociales DY 3 766 275 4 246 182
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 674 683 172 395
Autres dettes EA 752 659 1 212 623
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 58 100 002 45 748 382
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 70 616 473 65 088 671
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 37 773 906
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 57 342 687 2 006 57 344 692 55 775 479
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 992 023 992 023 607 001
Chiffres d’affaires nets FJ 58 334 710 2 006 58 336 716 56 382 480
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 606 180
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 1 199 755 995 995
Autres produits FQ 269 872 111 075
Total des produits d’exploitation (I) FR 61 412 523 57 489 550
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 20 822 940 20 551 064
Variation de stock (marchandises) FT 415 699 -24 705
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 20 757 390 20 416 615
Impôts, taxes et versements assimilés FX 1 160 680 1 424 548
Salaires et traitements FY 12 601 565 12 448 655
Charges sociales FZ 4 734 067 4 536 024
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 1 862 762 1 918 348
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 187 758 622 341
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 345 903 30 000
Autres charges GE 1 684 088 1 352 745
Total des charges d’exploitation (II) GF 64 572 852 63 275 637
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -3 160 330 -5 786 087
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 985
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 102 534 42 535
Autres intérêts et produits assimilés GL 483
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 85 979 55 897
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 188 996 99 418
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 320 847 98 065
Intérêts et charges assimilées GR 1 523 366 1 438 488
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 844 213 1 536 553
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 655 216 -1 437 135
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -4 815 546 -7 223 223
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 270 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 24 116 2 317 456
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 224 230 97 757
Total des produits exceptionnels (VII) HD 248 346 2 685 213
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 35 488 164 911
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 869 512 2 231 589
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 1 058 127 1 003 566
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 963 127 3 400 066
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -1 714 781 -714 854
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 26 130
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 61 849 865 60 274 180
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 68 406 322 68 212 256
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -6 556 457 -7 938 077
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 51 050
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 55 128 324 857 786
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 18 141 272 3 949 457
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 6 615 752 4 434 604
ACQUISITIONS Total Général 0G 79 936 398 9 241 847
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 51 050
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 735 557 55 250 553
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 269 427 1 360 933 20 460 370
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 1 421 967 9 628 389
DIMINUTIONS Total Général I4 269 427 3 518 456 85 390 362
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 51 050 51 050
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 716 359 11 808 9 900 718 267
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 12 266 420 1 991 547 1 225 494 13 032 473
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 13 033 830 2 003 354 1 235 394 13 801 790
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 159 000
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 375 903
Total Provisions pour risques et charges 5Z 802 265 345 904 613 266 534 903
sur immobilisations – incorporelles 6A 22 002 612 1 058 126 69 569 22 991 169
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 98 065 20 847 85 979 32 934
Sur stocks et en cours 6N 889 570 80 734 327 007 643 296
Sur comptes clients 6T 497 746 107 024 197 032 407 739
Autres provisions pour dépréciation 6X 300 000 300 000
Total Provisions pour dépréciation 7B 23 487 993 1 566 731 679 587 24 375 137
TOTAL GENERAL 7C 24 290 258 1 912 635 1 292 853 24 910 040
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 533 661 842 052
- Financières UG 320 847 85 979
- Exceptionnelles UJ 1 058 127 224 230
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 1 033 942 422 967 610 974
Autres immobilisations financières UT 1 991 562 1 1 991 561
Clients douteux ou litigieux VA 167 373 167 373
Autres créances clients UX 3 037 197 3 037 197
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 15 201 15 201
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 14 876 14 876
Impôts sur les bénéfices VM 63 576 63 576
T. V. A. VB 363 222 363 222
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 1 302 652 1 302 652
Groupe et associés VC 47 210 47 210
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 2 168 600 2 168 600
Charges constatées d’avance VS 2 204 617 2 204 617
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 12 410 028 9 807 493 2 602 535
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A 37 773 906 37 773 906
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 14 197 982 14 197 982
Personnel et comptes rattachés 8C 1 390 133 1 390 133
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 1 530 912 1 530 912
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 522 680 522 680
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 322 551 322 551
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 674 683 674 683
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 752 659 752 659
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 57 165 506 19 391 600 37 773 906
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 30 856 322
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 20 000 000
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP