L'OPTICIEN AFFLELOU - 514266675 - Comptes sociaux (C) 2018
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 89 850 89 850
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 149 252 148 127 1 126 1 561
Fonds commercial AH 53 823 327 22 716 619 31 106 708 29 492 907
Autres immobilisations incorporelles AJ 271 119 135 450 135 669 14 800
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 6 039 902 3 605 718 2 434 184 3 151 061
Autres immobilisations corporelles AT 16 821 970 11 253 918 5 568 052 7 392 459
Immobilisations en cours AV 196 633 196 633 32 231
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 1 180 410 1 180 410 447 000
Prêts BF 2 712 029 2 712 029 3 042 713
Autres immobilisations financières BH 2 291 859 2 291 859 2 314 190
TOTAL (I) BJ 83 576 351 37 949 682 45 626 669 45 888 923
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 9 870 495 991 195 8 879 300 10 580 354
Avances et acomptes versés sur commandes BV 760 760
Clients et comptes rattachés BX 8 335 855 2 267 553 6 068 303 7 407 691
Autres créances BZ 8 106 052 8 106 052 6 451 255
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 2 274 399 2 274 399 1 337 741
Charges constatées d’avance CH 2 553 983 2 553 983 2 460 182
TOTAL (II) CJ 31 141 545 3 258 748 27 882 797 28 237 225
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 114 717 896 41 208 430 73 509 466 74 126 147
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 16 408 734 69 750 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 20 880 552 20 880 552
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 208 905 208 905
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH -58 560 917
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -6 283 562 -8 780 349
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 31 214 629 23 498 191
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 1 125 551 1 133 514
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 1 125 551 1 133 514
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 11 963 11 340
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 23 486 141 32 769 517
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 405 165 283 838
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 10 890 490 12 021 784
Dettes fiscales et sociales DY 4 371 251 3 965 657
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 199 674 105 921
Autres dettes EA 1 804 602 321 385
Produits constatés d’avance (2) EB 15 000
TOTAL (IV) EC 41 169 286 49 494 442
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 73 509 466 74 126 147
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 67 519 490 1 285 67 520 775 67 496 464
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 493 452 1 493 452 1 736 610
Chiffres d’affaires nets FJ 69 012 942 1 285 69 014 227 69 233 074
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 471 990 1 160 900
Autres produits FQ 99 947 380 867
Total des produits d’exploitation (I) FR 69 586 165 70 774 841
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 25 851 593 27 829 455
Variation de stock (marchandises) FT -531 311 -2 048 043
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU -54 574
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 23 671 993 24 049 325
Impôts, taxes et versements assimilés FX 1 589 027 1 546 295
Salaires et traitements FY 13 293 145 13 360 925
Charges sociales FZ 5 223 275 4 997 670
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 2 700 315 2 761 059
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 446 295 1 216 121
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 139 500 155 045
Autres charges GE 1 436 640 2 010 141
Total des charges d’exploitation (II) GF 73 820 473 75 823 420
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -4 234 308 -5 048 579
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 22 1 488
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 105 811 91 733
Autres intérêts et produits assimilés GL 7
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 105 833 93 228
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 1 120 672 1 143 656
Différences négatives de change GS 4 556
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 120 672 1 148 212
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 014 839 -1 054 984
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -5 249 147 -6 103 563
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 255 425 141 691
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 936 500 1 526 003
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 1 173 327 12 982 342
Total des produits exceptionnels (VII) HD 3 365 252 14 650 036
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 56 600 812 027
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 3 338 649 14 419 206
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 1 004 417 2 095 589
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 4 399 667 17 326 822
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -1 034 415 -2 676 786
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 73 057 250 85 518 105
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 79 340 812 94 298 454
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -6 283 562 -8 780 349
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 89 850
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 52 707 939 3 822 437
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 23 903 038 1 407 762
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 5 803 904 1 092 873
ACQUISITIONS Total Général 0G 82 504 731 6 323 072
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 89 850
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 2 286 678 54 243 698
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 2 252 296 23 058 505
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 712 478 6 184 298
DIMINUTIONS Total Général I4 5 251 452 83 576 351
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 89 850 89 850
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 852 668 435 30 000 823 104
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 13 327 287 2 699 880 1 167 531 14 859 636
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 14 269 806 2 700 316 1 197 531 15 772 590
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 108 500
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 1 017 051
Total Provisions pour risques et charges 5Z 1 133 514 139 500 147 463 1 125 551
sur immobilisations – incorporelles 6A 22 346 002 1 004 417 1 173 327 22 177 093
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 944 342 46 853 991 195
Sur comptes clients 6T 2 111 194 399 442 243 084 2 267 553
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 25 401 538 1 450 712 1 416 410 25 435 840
TOTAL GENERAL 7C 26 535 052 1 590 212 1 563 873 26 561 391
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 585 795 390 547
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 1 004 417 1 173 327
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 2 712 029 1 475 772
Autres immobilisations financières UT 2 291 859 2 291 859
Clients douteux ou litigieux VA 1 000 164
Autres créances clients UX 7 335 692
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 145 067
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 413 257
T. V. A. VB 304 396
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 3 030 854
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 4 212 477
Charges constatées d’avance VS 2 553 983
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 23 999 779 22 763 522 1 236 257
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 11 963 11 963
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A 23 486 141 751 086 22 735 055
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 10 890 490 10 890 490
Personnel et comptes rattachés 8C 1 485 315 1 485 315
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 1 816 664 1 816 664
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 486 058 486 058
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 583 214 583 214
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 199 674 199 674
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 1 804 602 1 804 602
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 40 764 121 18 029 066 22 735 055
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 5 756 376
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 15 001 452
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 447
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 447