L'OPTICIEN AFFLELOU - 514266675 - Comptes sociaux (C) 2016
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 98 723 98 635 88 7 594
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 275 776 275 776 834
Fonds commercial AH 64 894 063 33 080 514 31 813 549 30 131 399
Autres immobilisations incorporelles AJ 190 739 190 739 100 000
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 5 559 968 2 616 686 2 943 282 2 055 034
Autres immobilisations corporelles AT 19 116 031 12 321 392 6 794 639 8 964 926
Immobilisations en cours AV 70 348 70 348 52 281
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 801 449 51 449 750 000 2 462 849
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 400 000 400 000
Prêts BF 3 470 903 3 470 903 3 804 031
Autres immobilisations financières BH 2 266 997 2 266 997 2 566 028
TOTAL (I) BJ 97 144 996 48 635 192 48 509 805 50 144 976
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 9 476 653 708 332 8 768 321 11 834 036
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 11 077 287 1 887 877 9 189 409 9 367 376
Autres créances BZ 6 591 274 30 042 6 561 232 5 961 053
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 2 377 080 2 377 080 2 122 284
Charges constatées d’avance CH 2 370 351 2 370 351 2 636 259
TOTAL (II) CJ 31 892 644 2 626 251 29 266 393 31 921 008
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 129 037 641 51 261 443 77 776 198 82 065 984
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 69 750 000 29 750 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 20 880 552 20 880 552
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 208 905 208 905
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH -51 304 299 -15 549 068
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -7 256 618 -35 755 231
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 5 668 6 245
TOTAL (I) DL 32 284 208 -458 598
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 875 510 1 140 409
Provisions pour charges DQ 215 549 728 163
TOTAL (III) DR 1 091 058 1 868 572
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 101 932 20 475
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 26 202 664 60 197 044
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 321 937 182 976
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 13 529 413 12 788 564
Dettes fiscales et sociales DY 3 747 684 5 194 957
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 189 431 450 278
Autres dettes EA 307 870 1 796 924
Produits constatés d’avance (2) EB 24 792
TOTAL (IV) EC 44 400 931 80 656 010
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 77 776 198 82 065 984
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 70 023 765 70 023 765 65 878 379
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 616 181 1 616 181 1 753 671
Chiffres d’affaires nets FJ 71 639 946 71 639 946 67 632 050
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 612 654 550 546
Autres produits FQ 255 618 7 510
Total des produits d’exploitation (I) FR 72 509 218 68 190 105
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 24 752 960 26 018 115
Variation de stock (marchandises) FT 3 550 987 175 330
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU -83 480
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 25 096 049 25 882 805
Impôts, taxes et versements assimilés FX 1 464 313 1 596 279
Salaires et traitements FY 13 102 431 13 003 141
Charges sociales FZ 5 116 883 5 008 040
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 2 667 287 2 670 786
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB 128 336 468 388
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 519 658 305 655
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 1 471 742 1 335 628
Total des charges d’exploitation (II) GF 77 787 165 76 464 166
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -5 277 947 -8 274 061
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 2 345 2 210
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 85 274 105 129
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 1 040 296
Différences positives de change GN 173
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 127 915 107 512
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 1 091 745
Intérêts et charges assimilées GR 2 612 625 3 098 186
Différences négatives de change GS 1 058
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 2 613 684 4 189 931
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 485 769 -4 082 418
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -6 763 716 -12 356 479
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 483 729 1 028
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 6 231 941 8 667 592
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 7 462 399 17 322 402
Total des produits exceptionnels (VII) HD 14 178 070 25 991 022
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 442 812 95 120
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 12 180 596 11 201 946
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 2 113 137 38 092 709
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 14 736 544 49 389 775
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -558 475 -23 398 752
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK -65 573
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 87 815 203 94 288 640
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 95 071 820 130 043 871
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -7 256 618 -35 755 231
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 98 723
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 69 499 997 5 565 936
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 25 171 486 5 302 630
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 9 163 036 1 328 332
ACQUISITIONS Total Général 0G 103 933 242 12 196 898
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 98 723
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 9 705 355 65 360 578
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 1 613 5 726 156 24 746 347
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 3 552 020 6 939 349
DIMINUTIONS Total Général I4 1 613 18 983 531 97 144 996
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 91 129 7 506 98 635
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 1 181 301 2 354 147 612 1 036 042
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 14 099 245 3 293 556 3 326 501 14 066 299
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 15 371 674 3 303 416 3 474 114 15 200 976
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 5 668
Total Provisions réglementées 3Z 6 245 4 535 5 111 5 668
Provisions pour litiges 4A 128 192
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 962 867
Total Provisions pour risques et charges 5Z 1 868 572 128 336 905 849 1 091 058
sur immobilisations – incorporelles 6A 38 086 464 1 881 810 7 457 286 32 510 987
sur immobilisations – corporelles 6E 871 779 871 779
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 51 449
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 812 606 43 165 147 439 708 332
Sur comptes clients 6T 1 027 098 902 456 41 676 1 887 877
Autres provisions pour dépréciation 6X 520 663 490 621 30 042
Total Provisions pour dépréciation 7B 40 776 959 3 699 209 8 415 701 36 060 466
TOTAL GENERAL 7C 42 651 775 3 832 079 9 326 662 37 157 193
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 647 994 441 171
- Financières UG 1 040 296
- Exceptionnelles UJ 2 113 137 7 462 399
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 3 470 903 347 531
Autres immobilisations financières UT 2 266 997 2 266 997
Clients douteux ou litigieux VA 1 599 355
Autres créances clients UX 9 477 932
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 134 075
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 391 697
T. V. A. VB 472 990
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 36 229
Groupe et associés VC 1 632 556
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 3 923 726
Charges constatées d’avance VS 2 370 351
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 25 776 811 22 653 439 3 123 372
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 79 173 79 173
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 22 759 22 759
Emprunts et dettes financières divers 8A 26 202 664 26 202 664
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 13 529 413 13 529 413
Personnel et comptes rattachés 8C 1 262 186 1 262 186
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 1 653 427 1 653 427
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 304 435 304 435
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 527 635 527 635
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 189 431 189 431
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 307 870 307 870
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 44 078 994 17 876 330 26 202 664
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 7 003 086
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 41 799 751
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP