ISAI GESTION - 508804507 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 2 480 0 2 480 2 480
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 32 068 31 745 323 2 323
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 382 051 331 835 50 217 159 452
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 946 140 0 946 140 508 231
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 93 466 91 966 1 500 93 466
TOTAL (I) BJ 1 456 205 455 545 1 000 660 765 951
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 445 631 0 445 631 639 765
Autres créances BZ 4 911 508 0 4 911 508 1 891 501
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 613 344 0 613 344 1 567 678
Charges constatées d’avance CH 214 361 0 214 361 197 163
TOTAL (II) CJ 6 184 845 0 6 184 845 4 296 107
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 7 641 050 455 545 7 185 505 5 062 059
Parts à moins d’un an CP 91 966
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 290 700 290 700
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 3 700 3 700
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 29 070 29 070
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF 50 000 50 000
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 10 100 10 100
Report à nouveau DH 1 597 822 1 757 453
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 2 164 469 640 370
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 4 145 861 2 781 392
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 2 897 9 504
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 2 897 9 504
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 68 527 0
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 454 987 462 118
Dettes fiscales et sociales DY 1 838 914 866 161
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 0 61 462
Produits constatés d’avance (2) EB 674 319 881 421
TOTAL (IV) EC 3 036 746 2 271 162
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 7 185 505 5 062 059
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 68 527
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 12 113 780 0 12 113 780 8 476 088
Chiffres d’affaires nets FJ 12 113 780 0 12 113 780 8 476 088
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 0 8 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ 60 69 852
Total des produits d’exploitation (I) FR 12 113 840 8 553 940
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 2 182 149 2 116 507
Impôts, taxes et versements assimilés FX 962 941 822 815
Salaires et traitements FY 4 670 568 3 287 989
Charges sociales FZ 1 824 274 1 437 182
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 62 535 60 023
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 1 319 2 304
Total des charges d’exploitation (II) GF 9 703 785 7 726 820
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 2 410 055 827 120
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 83 346 14 104
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 54 954 7 970
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 143 301 22 074
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 15 856 1 768
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 15 856 1 768
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 127 445 20 306
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 2 537 500 847 426
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 3 856 8 414
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 574 845 67 763
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 9 504 14 707
Total des produits exceptionnels (VII) HD 1 588 205 90 883
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 146 818 25 254
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 1 102 660 71 433
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 162 600 0
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 412 078 96 687
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 176 127 -5 803
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 549 158 201 253
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 13 845 345 8 666 897
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 11 680 877 8 026 528
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 2 164 469 640 370
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 34 548 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 363 015 0 19 037
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 601 696 0 1 579 769
ACQUISITIONS Total Général 0G 999 259 0 1 598 806
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 34 548
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 382 051
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 39 200 1 102 660 1 039 606
DIMINUTIONS Total Général I4 39 200 1 102 660 1 456 205
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 29 745 2 000 0 31 745
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 203 563 128 272 0 331 835
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 233 308 130 272 0 363 580
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 2 897
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 9 504 2 897 9 504 2 897
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 0 91 966 0 91 966
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 0 91 966 0 91 966
TOTAL GENERAL 7C 9 504 94 863 9 504 94 863
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 0 94 863 9 504 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 93 466 91 966 1 500
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 445 631 445 631 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 3 377 3 377 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 5 698 5 698 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 4 519 935 4 519 935 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 382 499 382 499 0
Charges constatées d’avance VS 214 361 214 361 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 5 664 966 5 663 466 1 500
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 454 987 454 987 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 871 812 871 812 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 548 975 548 975 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 14 891 14 891 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 243 236 243 236 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 228 527 228 527 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 674 319 674 319 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 3 036 746 3 036 746 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP