ISAI GESTION - 508804507 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 2 480 0 2 480 2 480
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 32 068 29 745 2 323 4 801
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 363 015 203 563 159 452 178 060
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX 0 0 0 1 390
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 508 231 0 508 231 415 378
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 93 466 0 93 466 93 466
TOTAL (I) BJ 999 259 233 308 765 951 695 575
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 639 765 0 639 765 83 662
Autres créances BZ 1 891 501 0 1 891 501 382 284
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 1 567 678 0 1 567 678 2 648 395
Charges constatées d’avance CH 197 163 0 197 163 171 662
TOTAL (II) CJ 4 296 107 0 4 296 107 3 286 003
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 5 295 366 233 308 5 062 059 3 981 578
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 290 700 290 700
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 3 700 3 700
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 29 070 29 070
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF 50 000 50 000
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 10 100 10 100
Report à nouveau DH 1 757 453 1 216 765
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 640 370 679 188
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 2 781 392 2 279 523
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 9 504 24 211
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 9 504 24 211
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 462 118 516 204
Dettes fiscales et sociales DY 866 161 632 234
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 61 462 10 000
Produits constatés d’avance (2) EB 881 421 519 406
TOTAL (IV) EC 2 271 162 1 677 844
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 5 062 059 3 981 578
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 8 476 088 0 8 476 088 7 219 500
Chiffres d’affaires nets FJ 8 476 088 0 8 476 088 7 219 500
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 8 000 0
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ 69 852 436
Total des produits d’exploitation (I) FR 8 553 940 7 219 937
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 2 116 507 1 658 924
Impôts, taxes et versements assimilés FX 822 815 719 759
Salaires et traitements FY 3 287 989 2 746 298
Charges sociales FZ 1 437 182 1 148 649
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 60 023 43 560
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 2 304 1 910
Total des charges d’exploitation (II) GF 7 726 820 6 319 101
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 827 120 900 836
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 14 104 0
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 7 970 149
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 22 074 149
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 1 768 0
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 768 0
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 20 306 149
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 847 426 900 984
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 8 414 681
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 67 763 270 854
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 14 707 0
Total des produits exceptionnels (VII) HD 90 883 271 535
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 25 254 29 301
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 71 433 247 268
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 0 24 211
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 96 687 300 780
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -5 803 -29 245
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 201 253 192 552
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 8 666 897 7 491 620
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 8 026 528 6 812 433
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 640 370 679 188
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 34 548 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 329 647 0 41 108
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 508 844 0 162 115
ACQUISITIONS Total Général 0G 873 039 0 203 223
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 34 548
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 1 390 6 350 363 015
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 69 263 601 696
DIMINUTIONS Total Général I4 1 390 75 613 999 259
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 27 267 2 478 0 29 745
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 150 197 57 545 4 179 203 563
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 177 464 60 023 4 179 233 308
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A 9 504
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 24 211 0 14 707 9 504
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C 24 211 0 14 707 9 504
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 0 14 707 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 93 466 0 93 466
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 639 765 639 765 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 9 504 9 504 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 216 216 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 796 796 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 1 792 606 1 792 606 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 88 380 88 380 0
Charges constatées d’avance VS 197 163 197 163 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 821 895 2 728 429 93 466
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 462 118 462 118 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 266 638 266 638 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 353 424 353 424 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 15 242 15 242 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 92 356 92 356 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 138 500 138 500 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 61 462 61 462 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 881 421 881 421 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 2 271 162 2 271 162 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP