ABD FORMATIONS - 508572070 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 2 395 2 395 0 0
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 5 698 2 748 2 950 1 095
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 7 000 0 7 000 4 900
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 2 223 0 2 223 4 349
TOTAL (I) BJ 17 316 5 143 12 173 10 344
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 81 447 1 320 80 127 104 345
Autres créances BZ 19 908 0 19 908 51 526
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 38 000 0 38 000 0
Disponibilités CF 82 952 0 82 952 299 812
Charges constatées d’avance CH 0 0 0 121
TOTAL (II) CJ 222 307 1 320 220 987 455 804
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 239 623 6 463 233 160 466 148
Parts à moins d’un an CP 2 223
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 3 300 3 300
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 330 330
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 25 371 25 371
Report à nouveau DH 132 702 169 715
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI -65 660 -37 013
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 96 044 161 703
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 85 419 115 940
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 9 035 5 315
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 2 674 12 111
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 21 948 24 504
Dettes fiscales et sociales DY 12 927 133 426
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 5 114 13 148
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 137 116 304 445
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 233 160 466 148
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 87 009 220 414
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 28 28
Dont emprunts participatifs EI 9 035
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 433 436 0 433 436 664 875
Chiffres d’affaires nets FJ 433 436 0 433 436 664 875
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 26 667 27 778
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 1 950 0
Autres produits FQ 17 34
Total des produits d’exploitation (I) FR 462 069 692 687
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 243 473 275 969
Impôts, taxes et versements assimilés FX 22 248 28 431
Salaires et traitements FY 126 516 185 866
Charges sociales FZ 26 025 72 920
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 915 940
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 460 1 950
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 75 001 122 836
Total des charges d’exploitation (II) GF 494 637 688 913
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -32 568 3 774
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 476 199
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 476 199
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 609 1 388
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 610 1 388
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -134 -1 189
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW -32 702 2 586
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 6 985 3 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 6 024 0
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 13 009 3 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 1 514 3 267
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 44 453 40 000
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 45 967 43 267
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -32 958 -40 267
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 0 -668
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 475 554 695 886
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 541 214 732 899
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN -65 660 -37 013
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 2 395 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 2 928 0 2 770
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 9 249 0 4 347
ACQUISITIONS Total Général 0G 14 572 0 7 117
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 2 395
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 5 698
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 4 373 9 223
DIMINUTIONS Total Général I4 0 4 373 17 316
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 2 395 0 0 2 395
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 1 833 915 0 2 748
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 4 228 915 0 5 143
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 2 810 460 1 950 1 320
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 2 810 460 1 950 1 320
TOTAL GENERAL 7C 2 810 460 1 950 1 320
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 460 1 950 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 2 223 2 223 0
Clients douteux ou litigieux VA 1 320 1 320 0
Autres créances clients UX 80 127 80 127 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 14 002 14 002 0
Impôts sur les bénéfices VM 4 575 4 575 0
T. V. A. VB 959 959 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 1 1 0
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 371 371 0
Charges constatées d’avance VS
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 103 578 103 578 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 28 28 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 85 391 37 957 47 434 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 21 948 21 948 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 7 642 7 642 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 2 832 2 832 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 539 539 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 1 915 1 915 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 9 035 9 035 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 5 114 5 114 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 134 442 87 009 47 434 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 24 308
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP