3AB OPTIQUE DEVELOPPEMENT - 488863358 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 38 302 38 302 0 0
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 53 191 24 622 28 569 35 518
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 644 807 312 110 611 893 534 195 419 544 618 235
Créances rattachées à des participations BB 88 906 667 0 88 906 667 84 758 661
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 74 913 051 0 74 913 051 74 913 051
TOTAL (I) BJ 808 718 523 110 674 817 698 043 706 704 325 465
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 642 205 0 642 205 635 610
Autres créances BZ 179 339 296 0 179 339 296 89 538 738
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 98 002 0 98 002 280 645
Charges constatées d’avance CH 297 355 0 297 355 58 306
TOTAL (II) CJ 180 376 858 0 180 376 858 90 513 300
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 989 095 381 110 674 817 878 420 563 794 838 765
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 279 930 394 279 930 394
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 8 097 434 8 097 434
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 959 000 134 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 17 968 543 2 333 024
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 61 534 407 16 460 519
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 10 158 523 10 158 523
TOTAL (I) DL 378 648 300 317 113 893
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 2 016 3 043
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 2 016 3 043
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 383 734 576 366 054 160
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 193 272 230 404
Dettes fiscales et sociales DY 649 224 987 278
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 115 193 176 110 449 987
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 499 770 247 477 721 829
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 878 420 563 794 838 765
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 820 626 69 204 1 889 830 1 754 806
Chiffres d’affaires nets FJ 1 820 626 69 204 1 889 830 1 754 806
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 20 694 0
Autres produits FQ 258 510 177 637
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 169 034 1 932 443
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 146 535 915 628
Impôts, taxes et versements assimilés FX 27 395 29 367
Salaires et traitements FY 1 131 613 1 227 539
Charges sociales FZ 480 193 503 691
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 15 377 19 695
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 9 866 6
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 810 979 2 695 928
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG -641 945 -763 485
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 95 210 361 43 515 470
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 95 210 361 43 515 470
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 10 422 817 8 165 141
Intérêts et charges assimilées GR 22 425 291 18 002 232
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 32 848 108 26 167 373
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 62 362 253 17 348 096
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 61 720 307 16 584 612
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 8 071 2 237
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 8 071 2 237
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -8 071 -2 236
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 178 338 122 280
Impôts sur les bénéfices (X) HK -509 -423
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 97 379 395 45 447 914
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 35 844 988 28 987 395
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 61 534 407 16 460 519
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 45 802 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 54 757 0 16 499
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 804 479 024 0 4 148 006
ACQUISITIONS Total Général 0G 804 579 583 0 4 164 505
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 7 500 38 302
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 18 065 53 191
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 808 627 030
DIMINUTIONS Total Général I4 0 25 565 808 718 523
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 45 802 0 7 500 38 302
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 19 239 15 377 9 994 24 622
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 65 041 15 377 17 494 62 924
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 10 158 523
Total Provisions réglementées 3Z 10 158 523 0 0 10 158 523
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 2 016
Total Provisions pour risques et charges 5Z 3 043 0 1 027 2 016
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 110 611 893
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 100 189 077 10 422 817 0 110 611 893
TOTAL GENERAL 7C 110 350 642 10 422 817 1 027 120 772 432
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 0 1 027 0
- Financières UG 0 10 422 817 0 0
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 88 906 667 0 88 906 667
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 74 913 051 0 74 913 051
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 642 205 642 205 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 38 152 38 152 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 179 301 145 179 301 145 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR
Charges constatées d’avance VS 297 355 297 355 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 344 098 574 180 278 856 163 819 718
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A 383 734 576 1 383 734 575 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 193 272 193 272 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 381 102 381 102 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 153 647 153 647 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 103 552 103 552 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 10 924 10 924 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 115 193 126 115 193 126 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 50 50 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 499 770 247 116 035 672 383 734 575 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 17 680 416 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP