2 JF OPTIC AUDIO - 485021489 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 6 507 6 167 340 670
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 49 500 49 500 0 0
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 939 172 437 657 501 515 153 645
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 348 403 222 332 126 071 38 681
Autres immobilisations corporelles AT 874 217 505 748 368 469 176 126
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 594 775 0 594 775 594 775
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 15 200 0 15 200 15 200
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 37 277 0 37 277 36 229
TOTAL (I) BJ 2 865 050 1 221 403 1 643 647 1 015 326
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 502 712 0 502 712 454 457
Avances et acomptes versés sur commandes BV 250 0 250 230
Clients et comptes rattachés BX 243 519 0 243 519 229 910
Autres créances BZ 3 310 780 0 3 310 780 2 487 307
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 30 0 30 30
Disponibilités CF 4 239 0 4 239 323 944
Charges constatées d’avance CH 55 787 0 55 787 57 153
TOTAL (II) CJ 4 117 318 0 4 117 318 3 553 031
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 6 982 368 1 221 403 5 760 965 4 568 357
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 15 000 15 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 1 500 1 500
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 1 405 175 617 807
Report à nouveau DH 1 950 484 1 950 484
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 700 096 787 369
Subventions d’investissement DJ 14 246 0
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 4 086 501 3 372 159
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 390 359 470 883
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 182 685 77 826
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 761 096 394 502
Dettes fiscales et sociales DY 289 570 232 337
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 50 754 20 649
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 1 674 463 1 196 197
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 5 760 965 4 568 357
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 430 613 838 476
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 32 409 0
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ
Total des produits d’exploitation (I) FR
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW
Impôts, taxes et versements assimilés FX
Salaires et traitements FY
Charges sociales FZ
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE
Total des charges d’exploitation (II) GF
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 56 007 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 1 424 125 0 737 667
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 646 204 0 1 048
ACQUISITIONS Total Général 0G 2 126 336 0 738 715
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 56 007
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 2 161 792
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 647 252
DIMINUTIONS Total Général I4 0 0 2 865 050
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 55 337 330 0 55 667
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 1 055 673 110 063 0 1 165 737
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 1 111 010 110 393 0 1 221 403
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 37 277 0 37 277
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 243 519 243 519 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 99 99 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 168 168 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 10 166 10 166 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 3 003 517 3 003 517 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 296 830 296 830 0
Charges constatées d’avance VS 55 787 55 787 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 3 647 363 3 610 086 37 277
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 390 359 146 509 243 850 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 761 096 761 096 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 96 575 96 575 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 111 492 111 492 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 79 132 79 132 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 2 370 2 370 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 182 685 182 685 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 50 754 50 754 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 674 463 1 430 613 243 850 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 112 863
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 44 0
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 44 0