ALLIANS AUDITEURS ASSOCIES - 482186574 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 3 795 3 795 0 0
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 12 403 7 442 4 961 6 202
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 205 707 154 208 51 499 72 440
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 42 966 0 42 966 37 616
TOTAL (I) BJ 264 872 165 445 99 427 116 258
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 209 487 15 330 194 157 133 323
Autres créances BZ 50 056 0 50 056 115 943
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 89 033 0 89 033 74 579
Charges constatées d’avance CH 19 561 0 19 561 14 290
TOTAL (II) CJ 368 136 15 330 352 806 338 134
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 633 008 180 775 452 233 454 392
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 1 000 1 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 100 100
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 70 997 70 965
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 51 707 23 033
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 123 804 95 097
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 125 990 129 147
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 30 387
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 26 006 145 570
Dettes fiscales et sociales DY 108 380 84 190
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 11 523 0
Produits constatés d’avance (2) EB 56 500 0
TOTAL (IV) EC 328 429 359 294
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 452 233 454 392
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD 0 0 1 175 494 952 753
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ 0 0 1 175 494 952 753
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 627 8 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 0 13 056
Autres produits FQ 1 534 74
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 178 655 973 883
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 741 510 592 011
Impôts, taxes et versements assimilés FX 15 990 9 829
Salaires et traitements FY 202 831 210 333
Charges sociales FZ 85 375 76 973
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 25 681 28 072
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 14 330 1 000
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 115 2 418
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 085 831 920 635
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 92 824 53 248
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 8 0
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 4 181 5 185
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 181 5 185
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 181 -5 185
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 88 643 48 063
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 500 0
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 500 0
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 68 105
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 521 0
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 589 105
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -89 -105
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 36 847 24 925
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 179 155 973 883
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 127 448 950 851
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 51 707 23 033
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 3 795 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 225 283 0 4 021
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 37 616 0 5 350
ACQUISITIONS Total Général 0G 266 694 0 9 371
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 3 795
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 11 193 218 110
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 42 966
DIMINUTIONS Total Général I4 0 11 193 264 872
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 3 795 0 0 3 795
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 146 642 25 681 10 672 161 650
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 150 437 25 681 10 672 165 445
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 1 000 14 330 0 15 330
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 1 000 14 330 0 15 330
TOTAL GENERAL 7C 1 000 14 330 0 15 330
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 14 330 0 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 42 966 0 42 966
Clients douteux ou litigieux VA 18 396 18 396 0
Autres créances clients UX 191 091 191 091 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 3 500 3 500 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 4 779 4 779 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 37 368 37 368 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 4 409 4 409 0
Charges constatées d’avance VS 19 561 19 561 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 322 069 279 103 42 966
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 125 990 40 103 85 887 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 26 006 26 006 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 28 091 28 091 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 20 292 20 292 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 22 203 22 203 0 0
T.V.A. VW 34 777 34 777 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 3 017 3 017 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 30 30 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 11 523 11 523 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 56 500 56 500 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 328 429 242 542 85 887 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 50 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 32 875
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP