FRASTEYA - 450490917 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 11 496 10 380 1 116 1 676
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 2 543 509 2 034 0
Autres immobilisations corporelles AT 393 585 131 599 261 985 9 887
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX 0 0 0 1 447
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 7 802 594 0 7 802 594 7 802 594
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 450 330 120 120
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 1 530 0 1 530 1 530
TOTAL (I) BJ 8 212 197 142 818 8 069 379 7 817 254
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 195 002 0 1 195 002 1 269 336
Autres créances BZ 1 314 393 50 000 1 264 393 894 667
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 5 673 250 0 5 673 250 9 101 096
Disponibilités CF 2 021 587 0 2 021 587 44 879
Charges constatées d’avance CH 9 175 0 9 175 17 880
TOTAL (II) CJ 10 213 406 50 000 10 163 406 11 327 857
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 18 425 603 192 818 18 232 785 19 145 111
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 41 370 41 370
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 4 137 4 137
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 11 155 559 14 086 267
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 55 356 69 445
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 11 256 423 14 201 218
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 494 621 803 169
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 6 190 658 3 560 635
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 65 509 70 064
Dettes fiscales et sociales DY 214 908 166 749
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 10 667 343 275
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 6 976 363 4 943 892
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 18 232 785 19 145 111
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 6 643 726 4 725 737
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 1 226 1 684
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 188 024 0 1 188 024 938 045
Chiffres d’affaires nets FJ 1 188 024 0 1 188 024 938 045
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 125 052 226 221
Autres produits FQ 21 5 034
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 313 097 1 169 300
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 315 667 450 862
Impôts, taxes et versements assimilés FX 13 611 14 648
Salaires et traitements FY 644 419 522 801
Charges sociales FZ 265 213 215 226
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 46 298 8 489
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 54 59
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 285 262 1 212 085
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 27 835 -42 785
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 10 000 12 000
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 310 390 112 453
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 320 390 124 453
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 287 216 119 627
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 287 216 119 627
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 33 173 4 825
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 61 008 -37 959
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 10 000 134 315
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 105 169 533
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 10 105 303 848
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 2 200 3 044
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 1 631 169 533
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 3 831 172 577
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 6 274 131 271
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 11 925 23 867
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 643 591 1 597 601
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 588 235 1 528 156
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 55 356 69 445
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 125 052 226 221
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 11 496 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 98 195 0 301 502
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 7 804 574 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 7 914 265 0 301 502
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 11 496
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC 1 447
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 1 447 2 122 396 127
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 7 804 574
DIMINUTIONS Total Général I4 1 447 2 122 8 212 197
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU
AMORTISSEMENTS Total Général 0N
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 330 0 0 330
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X 50 000 0 0 50 000
Total Provisions pour dépréciation 7B 50 330 0 0 50 330
TOTAL GENERAL 7C 50 330 0 0 50 330
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 1 530 0 1 530
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 1 195 002 1 195 002 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 23 942 23 942 0
T. V. A. VB 9 101 9 101 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 1 230 283 1 230 283 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 51 066 51 066 0
Charges constatées d’avance VS 9 175 9 175 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 2 520 100 2 518 570 1 530
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 1 703 1 703 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 492 918 160 281 332 637 0
Emprunts et dettes financières divers 8A 500 500 0 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 65 509 65 509 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 29 391 29 391 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 63 877 63 877 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 100 715 100 715 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 20 925 20 925 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 6 190 158 6 190 158 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 10 667 10 667 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 6 976 363 6 643 726 332 637 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 290 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 598 426
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP