ARTHAUD & ASSOCIES AUDIT - 431460336 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 40 816 36 356 4 460 9 281
Fonds commercial AH 170 000 0 170 000 170 000
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 312 327 172 293 140 033 159 710
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 1 800 0 1 800 11 850
TOTAL (I) BJ 524 942 208 649 316 293 350 841
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 0 0 0 2 729
Clients et comptes rattachés BX 1 287 832 110 702 1 177 130 1 083 555
Autres créances BZ 482 476 0 482 476 835 961
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 326 779 0 326 779 273 736
Charges constatées d’avance CH 17 717 0 17 717 27 413
TOTAL (II) CJ 2 114 805 110 702 2 004 103 2 223 394
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 639 748 319 351 2 320 396 2 574 235
Parts à moins d’un an CP 1 800
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 150 000 150 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 15 000 15 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 112 953 255 301
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 365 064 357 653
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 643 017 777 954
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 10 000 25 000
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 10 000 25 000
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 95 649 134 537
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 0 16 000
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 623 514 732 208
Dettes fiscales et sociales DY 462 484 470 650
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 72 890 14 944
Produits constatés d’avance (2) EB 412 842 402 941
TOTAL (IV) EC 1 667 379 1 771 281
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 320 396 2 574 235
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 622 387 1 703 465
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ
Total des produits d’exploitation (I) FR
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW
Impôts, taxes et versements assimilés FX
Salaires et traitements FY
Charges sociales FZ
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE
Total des charges d’exploitation (II) GF
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 210 816 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 368 360 0 24 044
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 11 850 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 591 026 0 24 044
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 210 816
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 80 078 312 327
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 10 050 1 800
DIMINUTIONS Total Général I4 0 90 128 524 942
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 31 534 4 821 0 36 356
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 208 651 37 958 74 315 172 293
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 240 185 42 779 74 315 208 649
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 10 000
Total Provisions pour risques et charges 5Z 25 000 0 15 000 10 000
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X 14 487 96 215 0 110 702
Total Provisions pour dépréciation 7B 14 487 96 215 0 110 702
TOTAL GENERAL 7C 39 487 96 215 15 000 120 702
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 96 1 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 1 800 1 800 0
Clients douteux ou litigieux VA 132 843 132 843 0
Autres créances clients UX 1 154 989 1 154 989 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 6 600 6 600 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 3 983 3 983 0
T. V. A. VB 142 111 142 111 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 310 917 310 917 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 18 865 18 865 0
Charges constatées d’avance VS 17 717 17 717 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 789 826 1 789 826 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 1 002 1 002 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 94 646 49 654 44 992 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 623 514 623 514 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 140 514 140 514 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 97 275 97 275 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 205 277 205 277 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 19 385 19 385 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 33 33 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 72 890 72 890 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 412 842 412 842 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 667 379 1 622 387 44 992 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 34 957 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 73 848
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP