ARTHAUD & ASSOCIES AUDIT - 431460336 - Comptes sociaux (C) 2019
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 36 172 23 355 12 816 20 517
Fonds commercial AH 170 000 170 000 170 000
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 340 786 198 102 142 684 115 311
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 115 780 115 780 115 780
Créances rattachées à des participations BB 93 376 93 376 126 815
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 18 905 18 905 6 553
TOTAL (I) BJ 775 018 221 457 553 561 554 977
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 420 420 2 345
Clients et comptes rattachés BX 828 022 22 677 805 344 729 625
Autres créances BZ 81 735 81 735 74 562
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 180 045 180 045 180 000
Disponibilités CF 363 475 363 475 195 181
Charges constatées d’avance CH 29 749 29 749 23 479
TOTAL (II) CJ 1 483 447 22 677 1 460 770 1 205 192
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 258 465 244 134 2 014 331 1 760 169
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 29 103
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 150 000 150 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 15 000 15 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 295 468 237 841
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 339 020 257 627
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 799 488 660 468
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 151 918 80 219
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 39 171
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 3 000
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 253 212 245 923
Dettes fiscales et sociales DY 359 827 445 507
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 28 165 11 991
Produits constatés d’avance (2) EB 379 549 316 060
TOTAL (IV) EC 1 214 843 1 099 701
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 014 331 1 760 169
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 108 290 1 083 617
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 747 352 2 747 352 2 249 458
Chiffres d’affaires nets FJ 2 747 352 2 747 352 2 249 458
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 500 1 500
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 27 025 18 424
Autres produits FQ 70 114
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 774 946 2 269 497
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 296 860 841 587
Impôts, taxes et versements assimilés FX 38 245 28 495
Salaires et traitements FY 658 504 705 371
Charges sociales FZ 230 820 277 971
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 71 956 49 914
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 19 002
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 4 239 291
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 319 625 1 903 630
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 455 321 365 867
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 1 361 923
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 474 171
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN 11
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 845 1 094
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 843 949
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 843 949
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 1 002 145
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 456 323 366 012
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 41 050 5 100
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 42 050 5 100
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 75 35
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 24 626 5 100
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 24 701 5 135
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 17 349 -35
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 134 652 108 350
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 818 841 2 275 690
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 479 822 2 018 063
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 339 020 257 627
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 27 025 18 424
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 4 205
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 206 172
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 314 109 116 254
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 249 148 13 712
ACQUISITIONS Total Général 0G 769 429 129 966
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 206 172
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 89 577 340 786
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 34 799 228 061
DIMINUTIONS Total Général I4 124 376 775 018
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 15 654 7 701 23 355
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 198 798 64 255 64 951 198 102
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 214 452 71 956 64 951 221 457
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 3 675 19 002 22 677
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 3 675 19 002 22 677
TOTAL GENERAL 7C 3 675 19 002 22 677
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 19 002
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 93 376 93 376
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 18 905 18 905
Clients douteux ou litigieux VA 29 103 29 103
Autres créances clients UX 798 919 798 919
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 5 600 5 600
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 2 960 2 960
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 47 828 47 828
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 25 348 25 348
Charges constatées d’avance VS 29 749 29 749
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 051 787 910 403 141 384
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 995 995
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 150 923 44 370 106 553
Emprunts et dettes financières divers 8A 500 500
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 253 212 253 212
Personnel et comptes rattachés 8C 111 411 111 411
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 62 075 62 075
Impôts sur les bénéfices 8E 23 749 23 749
T.V.A. VW 149 763 149 763
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 12 830 12 830
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 38 671 38 671
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 28 165 28 165
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 379 549 379 549
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 211 843 1 105 290 106 553
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 150 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 78 179
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 15
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 15