ARTHAUD & ASSOCIES AUDIT - 431460336 - Comptes sociaux (C) 2017
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 13 072 12 210 862 976
Fonds commercial AH 170 000 170 000 170 000
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 257 896 159 164 98 732 110 719
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 120 880 120 880 112 000
Créances rattachées à des participations BB 86 206 86 206 75 563
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 6 481 6 481 8 050
TOTAL (I) BJ 654 534 171 374 483 160 477 308
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 6 282 6 282 3 000
Clients et comptes rattachés BX 498 803 3 675 495 128 182 931
Autres créances BZ 71 530 71 530 54 698
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 150 000 150 000 370 000
Disponibilités CF 123 963 123 963 193 498
Charges constatées d’avance CH 22 953 22 953 21 004
TOTAL (II) CJ 873 531 3 675 869 856 825 131
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 528 065 175 049 1 353 015 1 302 439
Parts à moins d’un an CP 92 686
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 150 000 150 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 15 000 15 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 190 821 130 482
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 207 020 310 339
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 562 841 605 821
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 146 639 124 217
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 95 983
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 176 863 123 591
Dettes fiscales et sociales DY 300 703 243 858
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 43 000
Autres dettes EA 32 709 50 969
Produits constatés d’avance (2) EB 133 260 15 000
TOTAL (IV) EC 790 174 696 618
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 353 015 1 302 439
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 734 017 619 549
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 33 687 188
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 897 406 45 900 1 943 306 1 618 870
Chiffres d’affaires nets FJ 1 897 406 45 900 1 943 306 1 618 870
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 489
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 31 056 27 394
Autres produits FQ 10 152
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 975 860 1 646 417
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 705 037 565 367
Impôts, taxes et versements assimilés FX 31 193 37 571
Salaires et traitements FY 630 909 509 615
Charges sociales FZ 252 304 205 291
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 43 489 36 943
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 3 675
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 18 627 50
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 685 233 1 354 837
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 290 627 291 579
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 750 563
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 547 2 174
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 297 2 737
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 1 636 1 707
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 636 1 707
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -339 1 029
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 290 288 292 609
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 87 3 358
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 2 775 130 938
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 2 862 134 296
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 45 032
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 3 620
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 3 620 45 032
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -758 89 264
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 82 510 71 534
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 980 020 1 783 449
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 772 999 1 473 110
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 207 020 310 339
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 20 980 13 732
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 8 905
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 181 743 1 329
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 227 837 30 058
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 195 613 21 574
ACQUISITIONS Total Général 0G 605 193 52 961
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 183 072
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 257 896
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 3 620 213 566
DIMINUTIONS Total Général I4 3 620 654 534
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 10 767 1 443 12 210
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 117 118 42 046 159 164
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 127 885 43 489 171 374
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 10 076 3 675 10 076 3 675
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 10 076 3 675 10 076 3 675
TOTAL GENERAL 7C 10 076 3 675 10 076 3 675
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 3 675 10 076
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 86 206 86 206
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 6 481 6 481
Clients douteux ou litigieux VA 4 410
Autres créances clients UX 494 393
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 5 600
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 1 650
Impôts sur les bénéfices VM 11 089
T. V. A. VB 32 452
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 19 031
Groupe et associés VC 42
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 666
Charges constatées d’avance VS 22 953
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 685 972 685 972
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 34 689 34 689
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 111 950 55 793 56 157
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 176 863 176 863
Personnel et comptes rattachés 8C 97 592 97 592
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 89 955 89 955
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 97 459 97 459
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 15 696 15 696
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 32 709 32 709
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 133 260 133 260
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 790 174 734 017 56 157
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 50 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 62 079
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 13
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 13