ABCD OPTIQUE - 423317379 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 1 788 1 788 0 0
Fonds commercial AH 7 445 559 150 000 7 295 559 0
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 27 587 20 273 7 313 0
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 276 657 196 555 80 102 0
Autres immobilisations corporelles AT 4 178 060 3 630 299 547 761 0
Immobilisations en cours AV 38 328 0 38 328 0
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 329 0 329 0
Créances rattachées à des participations BB 35 296 0 35 296 0
Autres titres immobilisés BD 64 656 0 64 656 0
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 204 761 0 204 761 0
TOTAL (I) BJ 12 273 020 3 998 915 8 274 104 0
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 1 953 545 0 1 953 545 0
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 306 835 36 662 270 173 0
Autres créances BZ 325 972 0 325 972 0
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 10 300 0 10 300 0
Disponibilités CF 1 637 829 0 1 637 829 0
Charges constatées d’avance CH 29 936 0 29 936 0
TOTAL (II) CJ 4 264 418 36 662 4 227 756 0
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 16 537 438 4 035 577 12 501 860 0
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 118 380
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 1 100 000 0
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 97 314 0
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 3 381 868 0
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 296 299 0
Subventions d’investissement DJ 2 994 0
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 4 878 475 0
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 6 249 0
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 4 710 319 0
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 931 008 0
Dettes fiscales et sociales DY 723 847 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 246 873 0
Autres dettes EA 5 091 0
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 7 623 386 0
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 12 501 860 0
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 7 623 386 0
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 6 249 0
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 12 927 900 0 12 927 900 0
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 5 328 0 5 328 0
Chiffres d’affaires nets FJ 12 933 228 0 12 933 228 0
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 44 945 0
Autres produits FQ 9 422 0
Total des produits d’exploitation (I) FR 12 987 595 0
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 4 907 083 0
Variation de stock (marchandises) FT -148 269 0
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 22 733 0
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 3 397 094 0
Impôts, taxes et versements assimilés FX 154 394 0
Salaires et traitements FY 2 804 856 0
Charges sociales FZ 977 575 0
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 291 507 0
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 36 662 0
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 82 350 0
Total des charges d’exploitation (II) GF 12 525 986 0
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 461 609 0
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 3 018 0
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 3 018 0
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 157 465 0
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 157 465 0
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -154 446 0
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 307 163 0
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 110 818 0
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 110 818 0
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 106 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 65 824 0
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 55 807 0
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 121 738 0
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -10 920 0
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ -55 0
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 13 101 431 0
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 12 805 132 0
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 296 299 0
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2 45 027 0
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 152 0
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 7 455 347 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 4 824 616 0 127 664
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 345 729 0 5 610
ACQUISITIONS Total Général 0G 12 625 692 0 133 274
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 8 000 7 447 347
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 431 647 4 520 632
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2 20 367
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 46 298 305 041
DIMINUTIONS Total Général I4 0 485 945 12 273 020
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 1 789 0 0 1 789
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 3 916 492 347 314 416 679 3 847 127
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 3 919 290 347 314 416 679 3 849 915
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A 150 000 0 0 150 000
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 44 945 36 662 44 945 36 662
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 194 945 36 662 44 945 186 662
TOTAL GENERAL 7C 194 945 36 662 44 945 186 662
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 36 662 44 945 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR
Charges constatées d’avance VS
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B
Personnel et comptes rattachés 8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP