A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 8 767 8 767
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 278 771 165 810 112 961 124 531
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 52 607 33 992 18 615 14 000
Autres immobilisations corporelles AT 75 384 60 440 14 944 17 734
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 415 559 269 010 146 550 156 294
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 1 318 617 15 300 1 303 317 1 128 978
Avances et acomptes versés sur commandes BV 115 300 115 300 214 247
Clients et comptes rattachés BX 156 695 303 156 392 155 648
Autres créances BZ 202 407 202 407 176 458
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 2 000 2 000
Disponibilités CF 580 021 580 021 1 043 330
Charges constatées d’avance CH 23 441 23 441 13 643
TOTAL (II) CJ 2 398 481 15 603 2 382 878 2 732 305
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 814 041 284 613 2 529 428 2 888 599
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 359 714 354 882
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 95 958 84 832
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 12 035 13 539
TOTAL (I) DL 627 031 612 578
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 9 634
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 9 634
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 015 211 1 524 178
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 26 546
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 556 830 155 355
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 153 062 336 702
Dettes fiscales et sociales DY 123 483 179 659
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 17 631 79 277
Produits constatés d’avance (2) EB 851
TOTAL (IV) EC 1 892 762 2 276 021
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 529 428 2 888 599
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 885 173 1 565 097
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 123 58
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 3 927 529 212 116 4 139 645 4 723 456
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 496 356 12 822 509 178 507 271
Chiffres d’affaires nets FJ 4 423 885 224 938 4 648 823 5 230 727
Production stockée FM
Production immobilisée FN 3 534
Subventions d’exploitation FO 10 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 133 914 34 749
Autres produits FQ 38 9
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 792 776 5 269 018
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 3 843 676 4 100 260
Variation de stock (marchandises) FT -74 500 -19 587
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 485 036 511 192
Impôts, taxes et versements assimilés FX 20 962 24 683
Salaires et traitements FY 293 143 278 843
Charges sociales FZ 73 349 94 403
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 22 413 19 276
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 106 423
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 9 634
Autres charges GE 3 4
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 673 716 5 115 498
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 119 059 153 520
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 5 757 6 165
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 5 757 6 165
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -5 756 -6 164
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 113 303 147 356
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 8 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 1 504 1 504
Total des produits exceptionnels (VII) HD 9 504 1 504
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 303 37 920
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 303 37 920
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 9 201 -36 416
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 26 546 26 108
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 802 280 5 270 523
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 706 322 5 185 691
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 95 958 84 832
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 31 773 28 849
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 11 472
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 408 485 12 668
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 419 987 12 668
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 2 705 8 767
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 14 391 406 762
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 17 096 415 559
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 11 472 2 705 8 767
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 252 221 22 413 14 391 260 243
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 263 693 22 413 17 096 269 010
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 12 035
Total Provisions réglementées 3Z 13 539 1 504 12 035
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 9 634
Total Provisions pour risques et charges 5Z 9 634 9 634
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 115 139 99 839 15 300
Sur comptes clients 6T 2 606 2 303 303
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 117 744 102 141 15 603
TOTAL GENERAL 7C 131 283 9 634 103 646 37 272
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 9 634 102 141
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 1 504
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA 364 364
Autres créances clients UX 156 331 156 331
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 398 398
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 73 784 73 784
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 1 729 1 729
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 126 497 126 497
Charges constatées d’avance VS 23 441 23 441
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 382 543 382 543
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 995 537 995 537
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 19 674 12 085 7 589
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 153 062 153 062
Personnel et comptes rattachés 8C 63 201 63 201
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 39 560 39 560
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 14 774 14 774
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 5 948 5 948
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 26 546 26 546
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 17 631 17 631
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 335 933 1 328 344 7 589
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 1 490 111
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 1 998 077
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 80 000
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 216 616 229 484
Location, charges locatives et de copropriété XQ 36 504 36 062
Personnel extérieur à l’entreprise YU 16 833 13 427
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 15 605 12 412
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV 5 250
Autres comptes ST 199 478 214 556
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 485 036 511 192
Taxe professionnelle YW 3 427 7 242
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 17 535 17 441
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 20 962 24 683
Montant de la TVA. collectée YY 709 135 863 612
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 71 200 745 259
Effectif moyen du personnel YP 9
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 9