A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2020
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 11 472 11 472
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 278 771 154 241 124 531 120 516
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 44 201 30 201 14 000 5 693
Autres immobilisations corporelles AT 85 513 67 780 17 734 10 571
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 419 987 263 693 156 294 136 810
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 1 244 117 115 139 1 128 978 1 209 330
Avances et acomptes versés sur commandes BV 214 247 214 247 45 700
Clients et comptes rattachés BX 158 254 2 606 155 648 128 603
Autres créances BZ 176 458 176 458 111 184
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 1 043 330 1 043 330 61 195
Charges constatées d’avance CH 13 643 13 643 14 931
TOTAL (II) CJ 2 850 050 117 744 2 732 305 1 570 942
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 3 270 037 381 438 2 888 599 1 707 752
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 354 882 267 786
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 84 832 167 096
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 13 539 15 044
TOTAL (I) DL 612 578 609 250
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 524 178 769 938
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 155 355 32 511
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 336 702 84 779
Dettes fiscales et sociales DY 179 659 205 288
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 79 277 5 985
Produits constatés d’avance (2) EB 851
TOTAL (IV) EC 2 276 021 1 098 501
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 888 599 1 707 752
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 565 097 1 095 327
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 58
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 4 683 736 39 720 4 723 456 3 991 152
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 506 756 515 507 271 522 512
Chiffres d’affaires nets FJ 5 190 492 40 235 5 230 727 4 513 665
Production stockée FM
Production immobilisée FN 3 534
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 34 749 22 530
Autres produits FQ 9 2 038
Total des produits d’exploitation (I) FR 5 269 018 4 538 233
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 4 100 260 3 183 370
Variation de stock (marchandises) FT -19 587 274 303
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 511 192 370 341
Impôts, taxes et versements assimilés FX 24 683 23 995
Salaires et traitements FY 278 843 313 329
Charges sociales FZ 94 403 112 174
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 19 276 18 453
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB 106 423 17 221
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 4 19
Total des charges d’exploitation (II) GF 5 115 498 4 313 206
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 153 520 225 027
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 6 165 4 042
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 6 165 4 042
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -6 164 -4 042
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 147 356 220 986
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 153
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 1 504 2 257
Total des produits exceptionnels (VII) HD 1 504 3 410
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 37 920
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 37 920
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -36 416 3 410
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 26 108 57 300
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 5 270 523 4 541 644
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 5 185 691 4 374 548
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 84 832 167 096
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 28 849 13 530
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 11 472
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 375 905 38 760
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 387 407 38 760
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 11 472
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 6 179 408 485
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 6 179 419 987
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 11 472 11 472
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 239 125 19 276 6 179 252 221
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 250 597 19 276 6 179 263 693
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 13 539
Total Provisions réglementées 3Z 15 044 1 504 13 539
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 15 200 105 839 5 900 115 139
Sur comptes clients 6T 2 021 584 2 606
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 17 221 106 423 5 900 117 744
TOTAL GENERAL 7C 32 265 106 423 7 404 131 283
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 106 423 5 900
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 1 504
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 158 254 158 254
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 405 405
Impôts sur les bénéfices VM 31 196 31 196
T. V. A. VB 38 718 38 718
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 106 139 106 139
Charges constatées d’avance VS 13 643 13 643
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 348 355 348 355
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 801 129 801 129
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 31 800 12 125 19 674
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 336 702 336 702
Personnel et comptes rattachés 8C 63 994 63 994
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 49 585 49 585
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 58 022 58 022
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 8 058 8 058
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 79 277 79 277
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 851 851
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 429 416 1 409 742 19 674
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 830 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 12 491
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 80 000
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 229 484 78 409
Location, charges locatives et de copropriété XQ 36 062 36 190
Personnel extérieur à l’entreprise YU 13 427 13 616
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 12 412 12 167
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV 5 250
Autres comptes ST 214 556 229 960
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 511 192 370 341
Taxe professionnelle YW 7 242 6 873
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 17 441 17 122
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 24 683 23 995
Montant de la TVA. collectée YY 863 612 700 635
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 745 259 599 777
Effectif moyen du personnel YP 8
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 8