A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2019
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 11 472 11 472
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 263 661 143 145 120 516 131 582
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 34 677 28 985 5 693 8 634
Autres immobilisations corporelles AT 77 567 66 996 10 571 13 200
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 387 407 250 597 136 810 153 445
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 1 224 530 15 200 1 209 330 1 489 833
Avances et acomptes versés sur commandes BV 45 700 45 700 38 550
Clients et comptes rattachés BX 130 624 2 021 128 603 128 892
Autres créances BZ 111 184 111 184 219 789
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 61 195 61 195 276 100
Charges constatées d’avance CH 14 931 14 931 13 472
TOTAL (II) CJ 1 588 163 17 221 1 570 942 2 166 637
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 975 570 267 818 1 707 752 2 320 082
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 267 786 267 590
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 167 096 38 195
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 15 044 17 301
TOTAL (I) DL 609 250 482 412
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 769 938 1 242 184
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 61 680
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 32 511 79 779
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 84 779 88 889
Dettes fiscales et sociales DY 205 288 186 838
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 5 985 178 301
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 1 098 501 1 837 670
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 707 752 2 320 082
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 095 327 1 823 380
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 3 538 964 452 188 3 991 152 3 871 028
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 517 169 5 343 522 512 453 881
Chiffres d’affaires nets FJ 4 056 134 457 531 4 513 665 4 324 909
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 22 530 73 835
Autres produits FQ 2 038 2 856
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 538 233 4 401 601
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 3 183 370 4 091 338
Variation de stock (marchandises) FT 274 303 -679 427
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 370 341 381 218
Impôts, taxes et versements assimilés FX 23 995 21 202
Salaires et traitements FY 313 329 388 624
Charges sociales FZ 112 174 131 201
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 18 453 18 285
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 17 221 4 000
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 19 36
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 313 206 4 356 477
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 225 027 45 123
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 189
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 189
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 4 042 4 766
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 042 4 766
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 042 -4 577
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 220 986 40 546
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 153 1 055
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 2 257 2 257
Total des produits exceptionnels (VII) HD 3 410 3 312
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 632
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 632
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 3 410 2 680
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 57 300 5 031
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 541 644 4 405 102
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 374 548 4 366 907
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 167 096 38 195
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 13 530 34 605
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 11 472
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 374 088 1 817
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 385 590 1 817
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 11 472
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 375 905
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 387 407
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 11 472 11 472
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 220 672 18 453 239 125
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 232 144 18 453 250 597
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 15 044
Total Provisions réglementées 3Z 17 301 2 257 15 044
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 9 000 15 200 9 000 15 200
Sur comptes clients 6T 2 021 2 021
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 9 000 17 221 9 000 17 221
TOTAL GENERAL 7C 26 301 17 221 11 257 32 265
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 17 221 9 000
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 2 257
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 130 624 130 624
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 5 836 5 836
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 105 348 105 348
Charges constatées d’avance VS 14 931 14 931
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 256 739 256 739
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 753 753
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 14 290 11 116 3 174
Emprunts et dettes financières divers 8A 754 894 754 894
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 84 779 84 779
Personnel et comptes rattachés 8C 68 161 68 161
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 40 244 40 244
Impôts sur les bénéfices 8E 42 996 42 996
T.V.A. VW 45 766 45 766
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 8 121 8 121
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 5 985 5 985
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 065 990 1 062 816 3 174
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 29 367
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 38 000
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 78 409 85 145
Location, charges locatives et de copropriété XQ 36 190 41 729
Personnel extérieur à l’entreprise YU 13 616 2 668
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 12 167 10 935
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST 229 960 240 740
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 370 341 381 218
Taxe professionnelle YW 6 873 5 771
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 17 122 15 432
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 23 995 21 202
Montant de la TVA. collectée YY 700 635 723 887
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 599 777 716 537
Effectif moyen du personnel YP 8
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 8