A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2018
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 11 472 11 472
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 263 661 132 079 131 582 139 929
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 34 677 26 043 8 634 12 065
Autres immobilisations corporelles AT 75 750 62 550 13 200 14 900
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 385 590 232 144 153 445 166 924
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 1 498 833 9 000 1 489 833 777 906
Avances et acomptes versés sur commandes BV 38 550 38 550 10 900
Clients et comptes rattachés BX 128 892 128 892 130 605
Autres créances BZ 219 789 219 789 121 799
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 276 100 276 100 152 770
Charges constatées d’avance CH 13 472 13 472 13 153
TOTAL (II) CJ 2 175 637 9 000 2 166 637 1 207 134
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 561 226 241 144 2 320 082 1 374 057
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 267 590 217 501
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 38 195 156 189
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 17 301 19 558
TOTAL (I) DL 482 412 552 574
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 242 184 398 103
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 61 680
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 79 779 29 245
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 88 889 128 445
Dettes fiscales et sociales DY 186 838 241 038
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 178 301 24 652
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 1 837 670 821 484
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 320 082 1 374 057
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 823 380 777 827
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 3 870 819 209 3 871 028 4 319 339
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 453 881 453 881 508 202
Chiffres d’affaires nets FJ 4 324 700 209 4 324 909 4 827 541
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 73 835 24 573
Autres produits FQ 2 856 13
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 401 601 4 852 128
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 4 091 338 3 622 497
Variation de stock (marchandises) FT -679 427 126 162
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 381 218 365 488
Impôts, taxes et versements assimilés FX 21 202 26 309
Salaires et traitements FY 388 624 350 756
Charges sociales FZ 131 201 117 552
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 18 285 19 485
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 4 000 32 234
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 36 47
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 356 477 4 660 530
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 45 123 191 598
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 6
Autres intérêts et produits assimilés GL 189
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 189 43
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 5 116
Différences négatives de change GS 7
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 4 766 5 116
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 577 -5 073
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 40 546 186 525
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 055 30 080
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 140
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 2 257 2 257
Total des produits exceptionnels (VII) HD 3 312 32 477
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 632
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 632
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 2 680 32 477
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 5 031 62 813
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 405 102 4 884 648
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 366 907 4 728 458
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 38 195 156 189
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 34 605 20 083
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 11 472
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 369 281 4 807
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 380 783 4 807
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 11 472
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 374 088
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 385 590
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 11 472 11 472
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 202 387 18 285 220 672
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 213 859 18 285 232 144
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 17 301
Total Provisions réglementées 3Z 19 558 2 257 17 301
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 41 500 4 000 36 500 9 000
Sur comptes clients 6T 2 730 2 730
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 44 230 4 000 39 230 9 000
TOTAL GENERAL 7C 63 788 4 000 41 487 26 301
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 4 000 39 230
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 2 257
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 128 892 128 892
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 65 792 65 792
T. V. A. VB 35 206 35 206
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 9 667 9 667
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 109 125 109 125
Charges constatées d’avance VS 13 472 13 472
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 362 154 362 154
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 499 499
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 1 241 685 1 227 395 14 290
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 88 889 88 889
Personnel et comptes rattachés 8C 115 993 115 993
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 59 136 59 136
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 3 896 3 896
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 7 813 7 813
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 61 680 61 680
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 178 301 178 301
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 757 891 1 743 601 14 290
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 1 421 178
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 577 380
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 106 100
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 85 145 91 015
Location, charges locatives et de copropriété XQ 41 729 37 657
Personnel extérieur à l’entreprise YU 2 668 4 060
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 10 935 11 460
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV 833
Autres comptes ST 240 740 220 463
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 381 218 365 488
Taxe professionnelle YW 5 771 7 587
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 15 432 18 722
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 21 202 26 309
Montant de la TVA. collectée YY 723 887 831 464
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 716 537 631 590
Effectif moyen du personnel YP 8
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 8