A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2017
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 11 472 11 472 2 269
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 260 994 121 065 139 929 150 728
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 34 677 22 612 12 065 9 630
Autres immobilisations corporelles AT 73 610 58 710 14 900 6 098
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 380 783 213 859 166 924 168 755
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 819 406 41 500 777 906 931 078
Avances et acomptes versés sur commandes BV 10 900 10 900 63 200
Clients et comptes rattachés BX 133 336 2 730 130 605 137 029
Autres créances BZ 121 799 121 799 171 042
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 2 000
Disponibilités CF 152 770 152 770 48 646
Charges constatées d’avance CH 13 153 13 153 13 886
TOTAL (II) CJ 1 251 364 44 230 1 207 134 1 366 880
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 632 146 258 089 1 374 057 1 535 635
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 217 501 217 369
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 156 189 128 131
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 19 558 21 816
TOTAL (I) DL 552 574 526 641
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 398 103 559 975
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 29 245 116 165
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 128 445 79 995
Dettes fiscales et sociales DY 241 038 247 076
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 24 652 5 782
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 821 484 1 008 994
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 374 057 1 535 635
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 777 827 946 583
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 491
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 4 317 403 1 936 4 319 339 4 730 324
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 508 202 508 202 353 235
Chiffres d’affaires nets FJ 4 825 605 1 936 4 827 541 5 083 559
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 24 573 38 089
Autres produits FQ 13 4 193
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 852 128 5 125 841
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 3 622 497 3 919 601
Variation de stock (marchandises) FT 126 162 206 246
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 365 488 322 417
Impôts, taxes et versements assimilés FX 26 309 18 387
Salaires et traitements FY 350 756 350 589
Charges sociales FZ 117 552 104 005
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 19 485 24 347
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 32 234 6 876
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 47 29
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 660 530 4 952 497
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 191 598 173 344
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 42 65
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 43 65
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 5 116 7 085
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 5 116 7 085
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -5 073 -7 020
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 186 525 166 324
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 30 080 8 812
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 140
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 2 257 2 257
Total des produits exceptionnels (VII) HD 32 477 11 070
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 579
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 579
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 32 477 10 490
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 62 813 48 683
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 884 648 5 136 975
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 728 458 5 008 844
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 156 189 128 131
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 20 083 11 295
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 12 257
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 352 427 17 654
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 364 714 17 654
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 785 11 472
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 800 369 281
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 1 585 380 783
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 9 988 2 269 785 11 472
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 185 971 17 216 800
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 195 959 19 485 1 585 213 859
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 19 558
Total Provisions réglementées 3Z 21 816 2 257 19 558
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 14 490 31 500 4 490 41 500
Sur comptes clients 6T 1 996 734 2 730
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 16 486 32 234 4 490 44 230
TOTAL GENERAL 7C 38 302 32 234 6 747 63 788
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 32 234 4 490
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 2 257
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA 2 737
Autres créances clients UX 130 598
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 5 288
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 7 610
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 108 901
Charges constatées d’avance VS 13 153
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 268 288 268 288
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 215 215
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 397 887 354 230 43 657
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 128 445 128 445
Personnel et comptes rattachés 8C 121 455 121 455
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 79 429 79 429
Impôts sur les bénéfices 8E 4 202 4 202
T.V.A. VW 28 929 28 929
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 7 024 7 024
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 24 652 24 652
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 792 239 748 582 43 657
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 604 167
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 765 533
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 128 000
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 91 015 72 785
Location, charges locatives et de copropriété XQ 37 657 42 861
Personnel extérieur à l’entreprise YU 4 060 3 191
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 11 460 14 023
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV 833 750
Autres comptes ST 220 463 188 806
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 365 488 322 417
Taxe professionnelle YW 7 587 7 217
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 18 722 11 170
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 26 309 18 387
Montant de la TVA. collectée YY 831 464 754 557
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 631 590 599 490
Effectif moyen du personnel YP 7 8
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 7 8