A.B. YACHTING - 412883209 - Comptes sociaux (C) 2016
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 12 257 9 988 2 269 5 725
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 260 994 110 266 150 728 161 527
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 29 194 19 564 9 630 13 345
Autres immobilisations corporelles AT 62 239 56 140 6 098 9 350
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 30 30 30
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 364 714 195 959 168 755 189 977
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT 945 568 14 490 931 078 1 128 327
Avances et acomptes versés sur commandes BV 63 200 63 200 113 800
Clients et comptes rattachés BX 139 025 1 996 137 029 71 632
Autres créances BZ 171 042 171 042 183 654
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 2 000 2 000
Disponibilités CF 48 646 48 646 49 564
Charges constatées d’avance CH 13 886 13 886 10 470
TOTAL (II) CJ 1 383 366 16 486 1 366 880 1 557 446
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 748 080 212 445 1 535 635 1 747 423
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 38 250 38 250
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 117 250 117 250
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 825 3 825
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 217 369 217 319
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 128 131 81 850
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 21 816 24 073
TOTAL (I) DL 526 641 482 567
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 9 557
TOTAL (III) DR 9 557
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 559 975 859 653
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 116 165 113 525
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 79 995 64 132
Dettes fiscales et sociales DY 247 076 217 607
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 5 782 381
Produits constatés d’avance (2) EB
TOTAL (IV) EC 1 008 994 1 255 298
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 535 635 1 747 423
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 946 583 1 167 330
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 491 318
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA 4 730 324 4 730 324 3 627 373
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 353 235 353 235 375 720
Chiffres d’affaires nets FJ 5 083 559 5 083 559 4 003 093
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 38 089 44 629
Autres produits FQ 4 193 5 410
Total des produits d’exploitation (I) FR 5 125 841 4 053 132
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 3 919 601 3 740 477
Variation de stock (marchandises) FT 206 246 -588 633
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 322 417 307 133
Impôts, taxes et versements assimilés FX 18 387 21 732
Salaires et traitements FY 350 589 305 252
Charges sociales FZ 104 005 90 671
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 24 347 19 306
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 6 876 23 863
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 9 557
Autres charges GE 29
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 952 497 3 929 358
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 173 344 123 775
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 65 5 126
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 65 5 126
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 7 085 7 644
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 7 085 7 644
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -7 020 -2 518
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 166 324 121 257
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 8 812 11 129
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 2 257 2 257
Total des produits exceptionnels (VII) HD 11 070 13 387
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 579 32 160
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 1 568
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 579 33 728
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 10 490 -20 341
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 48 683 19 065
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 5 136 975 4 071 645
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 5 008 844 3 989 795
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 128 131 81 850
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 11 295 34 826
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 9 132 3 125
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 353 094
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30
ACQUISITIONS Total Général 0G 362 256 3 125
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 12 257
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 667 352 427
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30
DIMINUTIONS Total Général I4 667 364 714
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 3 407 6 581 9 988
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 168 872 17 766 667 185 971
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 172 279 24 347 667 195 959
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 21 816
Total Provisions réglementées 3Z 24 073 2 257 21 816
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 9 557 9 557
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N 23 487 6 500 15 497 14 490
Sur comptes clients 6T 3 360 376 1 740 1 996
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 26 847 6 876 17 237 16 486
TOTAL GENERAL 7C 60 477 6 876 29 051 38 301
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 6 876 26 794
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 2 257
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA 2 391
Autres créances clients UX 136 634
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 81
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 17 058
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 7 273
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 146 630
Charges constatées d’avance VS 13 886
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 323 953 323 953
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 722 722
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 559 253 496 842 62 411
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 79 995 79 995
Personnel et comptes rattachés 8C 106 731 106 731
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 71 474 71 474
Impôts sur les bénéfices 8E 29 341 29 341
T.V.A. VW 31 828 31 828
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 7 702 7 702
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 5 782 5 782
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 892 829 830 418 62 411
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 1 381 447
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 1 676 306
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE 81 800
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT 72 785 59 981
Location, charges locatives et de copropriété XQ 42 861 42 172
Personnel extérieur à l’entreprise YU 3 191
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 14 023 11 403
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV 750 2 708
Autres comptes ST 188 806 190 868
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 322 417 307 133
Taxe professionnelle YW 7 217 5 509
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z 11 170 16 223
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 18 387 21 732
Montant de la TVA. collectée YY 754 557 591 863
Total TVA. déductible sur biens et services YZ 599 490 558 036
Effectif moyen du personnel YP 8 9
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 8 9