@ COM EXPERTISE ROUERGUE-SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE - 410656987 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 51 123 51 123 51 123
Autres immobilisations incorporelles AJ 511 357 511 357 511 357
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 153 268 142 460 10 808 18 714
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 1 483 072 1 483 072 872 465
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 10 483 10 483 10 483
TOTAL (I) BJ 2 209 303 142 460 2 066 843 1 464 142
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 371 858 27 636 344 222 311 928
Autres créances BZ 81 498 81 498 83 389
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 11 918 11 918 11 918
Disponibilités CF 859 390 859 390 820 621
Charges constatées d’avance CH 2 482 2 482 3 190
TOTAL (II) CJ 1 327 147 27 636 1 299 511 1 231 046
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 3 536 450 170 096 3 366 355 2 695 188
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 600 070 600 070
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 60 007 60 007
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF 5 510 5 510
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 377 186 377 186
Report à nouveau DH 8 224 -13 496
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 230 056 121 720
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 3 672 984
TOTAL (I) DL 1 284 725 1 151 981
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 156 266 753 515
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 299 543 134 775
Dettes fiscales et sociales DY 190 887 214 376
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 8 847 27 263
Produits constatés d’avance (2) EB 426 086 413 279
TOTAL (IV) EC 2 081 630 1 543 207
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 366 355 2 695 188
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 113 998 902 188
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 384 699 1 384 699 1 353 174
Chiffres d’affaires nets FJ 1 384 699 1 384 699 1 353 174
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 20 000 13 933
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 40 122 79 409
Autres produits FQ 14 2 375
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 444 835 1 448 890
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 668 529 618 206
Impôts, taxes et versements assimilés FX 14 441 13 437
Salaires et traitements FY 388 659 454 054
Charges sociales FZ 101 055 130 045
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 7 906 14 833
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 27 636 44 686
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 97 2 537
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 208 324 1 277 798
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 236 511 171 092
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 60 000
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 2 483 298
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 62 483 298
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 6 221 5 152
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 6 221 5 152
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 56 262 -4 854
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 292 773 166 238
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 966
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 400
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 2 366
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 2 688 693
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 2 688 693
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -322 -693
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 62 395 43 825
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 509 684 1 449 188
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 279 628 1 327 468
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 230 056 121 720
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 562 480
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 153 375
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 882 948 610 607
ACQUISITIONS Total Général 0G 1 598 803 610 607
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 562 480
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 107 153 268
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 1 493 551
DIMINUTIONS Total Général I4 107 2 209 303
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 134 660 7 906 107 142 460
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 134 660 7 906 107 142 460
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 3 672
Total Provisions réglementées 3Z 984 2 688 3 672
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 44 686 27 636 44 686 27 636
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 44 686 27 636 44 686 27 636
TOTAL GENERAL 7C 45 670 30 324 44 686 31 308
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 27 636 44 686
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 2 688
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 10 483 10 483
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 371 858 371 858
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 47 279 47 279
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 15 190 15 190
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 19 029 19 029
Charges constatées d’avance VS 2 482 2 482
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 466 322 455 839 10 483
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 1 156 266 188 635 767 928 199 704
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 299 543 299 543
Personnel et comptes rattachés 8C 59 805 59 805
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 36 089 36 089
Impôts sur les bénéfices 8E 20 919 20 919
T.V.A. VW 70 308 70 308
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 3 766 3 766
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 8 847 8 847
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 426 086 426 086
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 2 081 630 1 113 999 767 928 199 704
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 540 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 137 333
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP