@ COM EXPERTISE ROUERGUE-SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE - 410656987 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 4 858
Fonds commercial AH 51 123 51 123 51 123
Autres immobilisations incorporelles AJ 511 357 511 357 511 357
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 153 375 134 660 18 714 28 689
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 872 465 872 465 872 465
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 10 483 10 483 10 483
TOTAL (I) BJ 1 598 803 134 660 1 464 142 1 478 975
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 356 614 44 686 311 928 422 938
Autres créances BZ 83 389 83 389 143 574
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 11 918 11 918 112 100
Disponibilités CF 820 621 820 621 1 013 570
Charges constatées d’avance CH 3 190 3 190 5 549
TOTAL (II) CJ 1 275 732 44 686 1 231 046 1 697 730
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 874 535 179 346 2 695 188 3 176 705
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 600 070 600 070
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 60 007 60 007
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF 5 510 5 510
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 377 186 427 186
Report à nouveau DH -13 496
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 121 720 -13 496
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 984 291
TOTAL (I) DL 1 151 981 1 079 567
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 753 515 1 120 120
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 134 775 244 315
Dettes fiscales et sociales DY 214 376 212 655
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 27 263 118 710
Produits constatés d’avance (2) EB 413 279 401 337
TOTAL (IV) EC 1 543 207 2 097 137
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 695 188 3 176 705
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 902 188 2 097 137
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 353 174 1 353 174 1 267 646
Chiffres d’affaires nets FJ 1 353 174 1 353 174 1 267 646
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 13 933
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 79 409 61 885
Autres produits FQ 2 375 38
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 448 890 1 329 570
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 618 206 521 268
Impôts, taxes et versements assimilés FX 13 437 11 240
Salaires et traitements FY 454 054 517 687
Charges sociales FZ 130 045 191 068
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 14 833 21 341
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 44 686 64 657
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 2 537 21 660
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 277 798 1 348 921
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 171 092 -19 351
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH 21 914
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 298 2 730
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 298 2 730
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 5 152 2 287
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 5 152 2 287
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -4 854 443
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 166 238 3 006
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 1 506
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 1 506
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 31
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 693 291
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 693 322
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -693 1 184
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 43 825 17 686
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 449 188 1 355 720
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 327 468 1 369 216
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 121 720 -13 496
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 707 350
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 161 308
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 882 948
ACQUISITIONS Total Général 0G 1 751 606
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 144 870 562 480
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 7 933 153 375
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 882 948
DIMINUTIONS Total Général I4 152 803 1 598 803
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 140 012 4 858 144 870
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 132 619 9 975 7 933 134 660
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 272 631 14 833 152 803 134 660
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 984
Total Provisions réglementées 3Z 291 693 984
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 64 657 44 686 64 657 44 686
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 64 657 44 686 64 657 44 686
TOTAL GENERAL 7C 64 947 45 379 64 657 45 670
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 44 686 64 657
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 693
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 10 483 10 483
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 356 614 356 614
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 500 500
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 30 209 30 209
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 40 377 40 377
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 12 303 12 303
Charges constatées d’avance VS 3 190 3 190
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 453 676 443 193 10 483
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 753 515 112 496 456 869 184 150
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 134 775 134 775
Personnel et comptes rattachés 8C 62 540 62 540
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 45 005 45 005
Impôts sur les bénéfices 8E 32 282 32 282
T.V.A. VW 71 757 71 757
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 2 792 2 792
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 27 263 27 263
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 413 279 413 279
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 543 207 902 188 456 869 184 150
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 366 607
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP