A.C.F. AURILLAC - 407220011 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 7 821 3 128 4 693 6 257
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 15 741 13 202 2 539 4 811
Fonds commercial AH 438 698 0 438 698 438 698
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 273 321 126 499 146 821 53 074
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 765 595 0 765 595 312 150
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 18 695 0 18 695 475
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 4 000 0 4 000 4 000
TOTAL (I) BJ 1 523 870 142 830 1 381 040 819 465
Matières premières, approvisionnements BL 3 050 0 3 050 3 050
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 565 582 17 665 547 916 549 863
Autres créances BZ 40 543 0 40 543 20 725
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 146 636 0 146 636 76 636
Disponibilités CF 282 522 0 282 522 381 717
Charges constatées d’avance CH 10 272 0 10 272 12 438
TOTAL (II) CJ 1 048 605 17 665 1 030 939 1 044 428
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 572 475 160 495 2 411 980 1 863 893
Parts à moins d’un an CP 4 000
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 162 400 162 400
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 16 240 16 240
Réserves statutaires ou contractuelles DE 581 381 587 159
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 257 419 134 222
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 017 441 900 021
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 878 427 456 153
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 83 072 68 790
Dettes fiscales et sociales DY 325 618 289 222
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 35 436 73 272
Produits constatés d’avance (2) EB 71 985 76 435
TOTAL (IV) EC 1 394 539 963 872
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 411 980 1 863 893
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 621 810 552 977
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 124 0
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ
Total des produits d’exploitation (I) FR
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW
Impôts, taxes et versements assimilés FX
Salaires et traitements FY
Charges sociales FZ
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE
Total des charges d’exploitation (II) GF
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 7 821 0 0
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 464 698 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 186 626 0 119 368
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 316 625 0 471 665
ACQUISITIONS Total Général 0G 975 770 0 591 033
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 0 0 7 821
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 10 260 454 439
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 32 673 273 321
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 788 290
DIMINUTIONS Total Général I4 0 42 933 1 523 870
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 1 564 1 564 0 3 128
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 21 189 2 272 10 260 13 202
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 133 552 25 620 32 673 126 499
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 156 305 29 457 42 933 142 830
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 4 000 4 000 0
Clients douteux ou litigieux VA 27 789 27 789 0
Autres créances clients UX 537 793 537 793 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 10 721 10 721 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 20 351 20 351 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 9 471 9 471 0
Charges constatées d’avance VS 10 272 10 272 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 620 397 620 397 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 877 852 107 940 439 765 330 147
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A 452 452 0 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 83 072 83 072 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 125 903 125 903 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 64 385 64 385 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 13 147 13 147 0 0
T.V.A. VW 119 919 119 919 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 2 265 2 265 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 35 436 35 436 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 71 985 71 985 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 394 416 624 504 439 765 330 147
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP