AUDITEURS ET CONSEILS ASSOCIES RHONE ALP - 399194208 - Comptes sociaux (C) 2019
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 8 565 6 390 2 174 5 029
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 217 137 193 553 23 583 37 613
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 301 500 301 500 341 500
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 19 252 19 252 19 128
TOTAL (I) BJ 546 455 199 944 346 510 403 271
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 706 447 115 950 590 497 502 587
Autres créances BZ 188 237 188 237 96 626
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 459 696 459 696 458 778
Disponibilités CF 563 280 563 280 386 467
Charges constatées d’avance CH 32 638 32 638 31 888
TOTAL (II) CJ 1 950 298 115 950 1 834 348 1 476 348
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 496 754 315 894 2 180 859 1 879 619
Parts à moins d’un an CP 19 252
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 37 200 37 200
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 720 3 720
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 473 075 361 613
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 40 512 111 461
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 21
TOTAL (I) DL 554 507 514 017
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 142 324 180 742
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 471 290 468 494
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 86 557 108 612
Dettes fiscales et sociales DY 402 823 242 665
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 31 336 3 110
Produits constatés d’avance (2) EB 492 018 361 976
TOTAL (IV) EC 1 626 352 1 365 602
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 180 859 1 879 619
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 525 688 1 224 849
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 757 647 2 757 647 2 072 722
Chiffres d’affaires nets FJ 2 757 647 2 757 647 2 072 722
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 104 025 68 012
Autres produits FQ 3 163 187
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 864 837 2 141 922
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 390 556 1 167 085
Impôts, taxes et versements assimilés FX 61 978 47 642
Salaires et traitements FY 898 367 621 635
Charges sociales FZ 372 270 247 424
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 21 627 21 177
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 68 408 31 073
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 145 39
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 813 354 2 136 078
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 51 482 5 843
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 36 300
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 917 1 001
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 917 37 301
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 406 940
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 406 940
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 511 36 360
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 51 994 42 204
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 4 871 72 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 21
Total des produits exceptionnels (VII) HD 4 892 72 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 4 641 45
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 21
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 4 641 66
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 251 71 933
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 11 733 2 676
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 870 648 2 251 223
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 830 135 2 139 762
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 40 512 111 461
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 8 566
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 212 395 4 742
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 360 628 124
ACQUISITIONS Total Général 0G 581 588 4 867
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 8 566
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 217 137
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 40 000 320 752
DIMINUTIONS Total Général I4 40 000 546 455
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 3 536 2 855 6 391
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 174 782 18 772 193 554
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 178 317 21 627 199 945
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 69 538 68 408 21 996 115 950
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 69 560 68 408 22 018 115 950
TOTAL GENERAL 7C 69 560 68 408 22 018 115 950
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 68 408 21 996
- Financières UG 22
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 19 252 19 252
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 706 447 706 447
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 1 000 1 000
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 1 362 1 362
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 12 587 12 587
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 7 7
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 173 282 173 282
Charges constatées d’avance VS 32 638 32 638
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 946 575 946 575
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 1 572 1 572
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 140 753 40 090 100 664
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 86 558 86 558
Personnel et comptes rattachés 8C 110 606 110 606
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 76 734 76 734
Impôts sur les bénéfices 8E 9 141 9 141
T.V.A. VW 192 113 192 113
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 14 230 14 230
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 471 291 471 291
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 31 336 31 336
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 492 019 492 019
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 626 352 1 525 689 100 664
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 39 990
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP