AUDITEURS ET CONSEILS ASSOCIES RHONE ALP - 399194208 - Comptes sociaux (C) 2018
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 8 565 3 535 5 029 7 884
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 212 394 174 781 37 613 53 082
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 341 500 341 500
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 19 128 19 128 19 128
TOTAL (I) BJ 581 588 178 317 403 271 80 095
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 491 928
Autres créances BZ 668 751 69 538 599 213 48 052
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 458 778 458 778 560 683
Disponibilités CF 386 467 386 467 432 225
Charges constatées d’avance CH 31 888 31 888 30 218
TOTAL (II) CJ 1 545 886 69 538 1 476 348 1 563 107
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 127 474 247 855 1 879 619 1 643 202
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 19 128
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 37 200 37 200
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 3 720 3 720
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 361 613 296 314
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 111 461 65 299
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 21
TOTAL (I) DL 514 017 402 533
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 40 409
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 40 409
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 180 742
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 468 494 481 115
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 108 612 98 658
Dettes fiscales et sociales DY 242 665 240 686
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 3 110 5 750
Produits constatés d’avance (2) EB 361 976 374 048
TOTAL (IV) EC 1 365 602 1 200 258
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 879 619 1 643 202
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 468 494
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 072 722 2 072 722 2 005 851
Chiffres d’affaires nets FJ 2 072 722 2 072 722 2 005 851
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 000 2 027
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 68 012 51 164
Autres produits FQ 187 307
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 141 922 2 059 351
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 167 085 1 150 783
Impôts, taxes et versements assimilés FX 47 642 48 467
Salaires et traitements FY 621 635 573 643
Charges sociales FZ 247 424 225 581
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 21 177 24 211
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 31 073 36 855
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 39 30
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 136 078 2 059 574
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 5 843 -223
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 36 300
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 001 1 231
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 37 301 1 231
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 940
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 940
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 36 360 1 231
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 42 204 1 007
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 72 000 72 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 72 000 72 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 45 17
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 21
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 66 17
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 71 933 71 983
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 2 676 7 691
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 251 223 2 132 582
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 139 762 2 067 282
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 111 461 65 299
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 8 566
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 209 542 2 853
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 19 128 341 500
ACQUISITIONS Total Général 0G 237 235 344 353
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 8 566
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 212 395
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 360 628
DIMINUTIONS Total Général I4 581 588
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 681 2 855 3 536
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 156 459 18 322 174 782
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 157 140 21 177 178 317
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 22
Total Provisions réglementées 3Z 22 22
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 40 410 40 410
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 66 067 31 073 27 602 69 538
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 66 067 31 073 27 602 69 538
TOTAL GENERAL 7C 106 477 31 095 68 012 69 560
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 31 073 68 012
- Financières UG 22
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 19 128 19 128
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 572 125 572 125
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 1 788 1 788
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 34 653 34 653
T. V. A. VB 10 450 10 450
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 36 300 36 300
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 13 434 13 434
Charges constatées d’avance VS 31 889 31 889
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 719 768 700 640 19 128
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 180 743 39 990 140 753
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 108 613 108 613
Personnel et comptes rattachés 8C 58 396 58 396
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 59 381 59 381
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX 111 438 111 438
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 13 450 13 450
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 468 494 468 494
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 3 110 3 110
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 361 977 361 977
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 365 602 1 224 849 140 753
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 200 700
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 19 957
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP