BOREL & ASSOCIES BOURGOIN-JALLIEU - 393368964 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 44 532 37 583 6 949 20 442
Fonds commercial AH 725 998 725 998 299 141
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 27 108 27 108
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 191 160 137 802 53 358 15 959
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 457 457 305
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 25 304 25 304 25 304
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 9 878 9 878 5 296
TOTAL (I) BJ 1 024 438 202 494 821 945 366 446
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN 856 579 856 579 222 467
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 599 418 258 075 1 341 343 664 701
Autres créances BZ 2 042 313 2 042 313 796 235
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 21 680 21 680
Disponibilités CF 625 796 625 796 174 418
Charges constatées d’avance CH 7 876 7 876 6 674
TOTAL (II) CJ 5 153 662 258 075 4 895 587 1 864 495
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 6 178 100 460 569 5 717 532 2 230 942
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 125 000 125 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 12 500 12 500
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 388 798 384 497
Report à nouveau DH 821 606
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 430 698 144 301
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 778 602 666 298
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 75 000
Provisions pour charges DQ 65 611 32 349
TOTAL (III) DR 140 611 32 349
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 507 095 369 002
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 778 104 58 167
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 4 440
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 642 421 356 664
Dettes fiscales et sociales DY 669 800 293 585
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 3 652 11 448
Produits constatés d’avance (2) EB 1 192 807 443 429
TOTAL (IV) EC 3 798 319 1 532 295
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 5 717 532 2 230 942
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 3 433 713 1 244 680
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 363 896 3 363 896 1 384 213
Chiffres d’affaires nets FJ 3 363 896 3 363 896 1 384 213
Production stockée FM 187 912 23 662
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 104 679 50 663
Autres produits FQ 1 529 26
Total des produits d’exploitation (I) FR 3 658 016 1 458 564
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 20 542 8 758
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 409 951 680 230
Impôts, taxes et versements assimilés FX 44 112 9 884
Salaires et traitements FY 1 067 213 435 186
Charges sociales FZ 359 844 147 286
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 51 501 30 861
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 91 448 28 699
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 755 957
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 045 365 1 341 861
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 612 652 116 703
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 27 623 10 436
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 27 623 10 436
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 15 272 2 733
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 15 272 2 733
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 12 351 7 703
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 625 003 124 406
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 75 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 75 000
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 310
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 50 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 50 000 310
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -50 000 74 690
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 144 305 54 795
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 3 685 640 1 544 000
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 254 942 1 399 699
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 430 698 144 301
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 1 1 972
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3 3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 341 142 442 888
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 44 487 174 700
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30 905 4 887
ACQUISITIONS Total Général 0G 416 534 622 476
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 13 500 770 530
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 919 218 268
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 152 35 640
DIMINUTIONS Total Général I4 14 571 1 024 438
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 21 560 16 023 37 583
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 28 528 136 772 389 164 911
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 50 088 152 795 389 202 494
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J 75 000
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B 65 611
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 32 349 133 457 25 195 140 611
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 134 771 178 434 55 130 258 075
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 134 771 178 434 55 130 258 075
TOTAL GENERAL 7C 167 120 311 891 80 325 398 686
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 91 448 78 961
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 50 000
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 9 878 9 878
Clients douteux ou litigieux VA 327 231 327 231
Autres créances clients UX 1 272 187 1 272 187
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 102 039 102 039
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 1 878 228 1 878 228
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 62 045 62 045
Charges constatées d’avance VS 7 876 7 876
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 3 659 485 3 649 606 9 878
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 507 095 146 929 360 166
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 642 421 642 421
Personnel et comptes rattachés 8C 121 213 121 213
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 67 809 67 809
Impôts sur les bénéfices 8E 78 112 78 112
T.V.A. VW 368 690 368 690
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 33 977 33 977
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 778 104 778 104
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 3 652 3 652
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 1 192 807 1 192 807
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 3 793 879 3 433 713 360 166
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 145 726
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP