BOREL & ASSOCIES BOURGOIN-JALLIEU - 393368964 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 42 001 21 560 20 442 33 934
Fonds commercial AH 299 141 299 141 299 141
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 44 487 28 528 15 959 9 664
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 305 305 305
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 25 304 25 304 25 000
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 5 296 5 296 5 296
TOTAL (I) BJ 416 534 50 088 366 446 373 340
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN 222 467 222 467 198 805
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 799 472 134 771 664 701 520 552
Autres créances BZ 796 235 796 235 1 002 969
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 174 418 174 418 164 526
Charges constatées d’avance CH 6 674 6 674 3 830
TOTAL (II) CJ 1 999 266 134 771 1 864 495 1 890 682
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 415 800 184 858 2 230 942 2 264 022
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 125 000 125 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 12 500 12 500
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 384 497 389 663
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 144 301 55 241
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 666 298 582 404
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 75 000
Provisions pour charges DQ 32 349
TOTAL (III) DR 32 349 75 000
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 369 002 356 290
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 58 167 30 460
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 356 664 593 716
Dettes fiscales et sociales DY 293 585 249 970
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 11 448 18 617
Produits constatés d’avance (2) EB 443 429 357 565
TOTAL (IV) EC 1 532 295 1 606 618
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 230 942 2 264 022
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 244 680 1 606 618
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 1 384 213 1 384 213 1 344 275
Chiffres d’affaires nets FJ 1 384 213 1 384 213 1 344 275
Production stockée FM 23 662 13 346
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 50 663 60 223
Autres produits FQ 26 818
Total des produits d’exploitation (I) FR 1 458 564 1 418 662
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 8 758
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 680 230 678 607
Impôts, taxes et versements assimilés FX 9 884 6 307
Salaires et traitements FY 435 186 387 937
Charges sociales FZ 147 286 141 878
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 30 861 17 044
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 28 699 39 862
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 957 211
Total des charges d’exploitation (II) GF 1 341 861 1 271 845
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 116 703 146 817
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 5 447
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 10 436 8
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 10 436 5 455
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 2 733 598
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 2 733 598
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 7 703 4 857
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 124 406 151 674
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 49
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 13 500
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 75 000
Total des produits exceptionnels (VII) HD 75 000 13 549
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 310
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 13 500
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 75 000
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 310 88 500
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 74 690 -74 951
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 54 795 21 482
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 1 544 000 1 437 666
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 1 399 699 1 382 425
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 144 301 55 241
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 1 972 2 878
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 341 142 13 500
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 30 890 13 596
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 30 601 304
ACQUISITIONS Total Général 0G 402 634 27 400
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 13 500 341 142
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 44 487
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 30 905
DIMINUTIONS Total Général I4 13 500 416 534
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 8 067 13 492 21 560
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 21 227 7 301 28 528
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 29 294 20 794 50 088
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 32 349
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 75 000 35 407 78 058 32 349
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 151 705 28 699 45 633 134 771
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 151 705 28 699 45 633 134 771
TOTAL GENERAL 7C 226 705 64 106 123 691 167 120
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 28 699 48 691
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 75 000
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 5 296 5 296
Clients douteux ou litigieux VA 169 840 169 840
Autres créances clients UX 629 632 629 632
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 60 304 60 304
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 697 430 697 430
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 38 501 38 501
Charges constatées d’avance VS 6 674 6 674
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 607 677 1 602 381 5 296
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 369 002 81 387 287 615
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 356 664 356 664
Personnel et comptes rattachés 8C 51 528 51 528
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 39 888 39 888
Impôts sur les bénéfices 8E 38 682 38 682
T.V.A. VW 156 847 156 847
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 6 641 6 641
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 58 167 58 167
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 11 448 11 448
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 443 429 443 429
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 532 295 1 244 680 287 615
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 43 710
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 31 128
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP