BCA CONSEIL EXPERT - 392285565 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 8 370 8 370 0 0
Fonds commercial AH 349 180 0 349 180 349 180
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR 3 207 2 303 904 1 424
Autres immobilisations corporelles AT 492 347 255 196 237 152 129 323
Immobilisations en cours AV 0 0 0 99 034
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 11 0 11 11
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 2 168 0 2 168 2 168
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 7 150 0 7 150 7 150
TOTAL (I) BJ 862 433 265 869 596 565 588 291
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP 54 943 0 54 943 46 654
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 3 138 0 3 138 0
Clients et comptes rattachés BX 139 064 0 139 064 122 574
Autres créances BZ 18 818 0 18 818 21 925
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 0 0 0 100 000
Disponibilités CF 321 494 0 321 494 185 958
Charges constatées d’avance CH 19 259 0 19 259 21 219
TOTAL (II) CJ 556 716 0 556 716 498 330
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 419 149 265 869 1 153 281 1 086 620
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 200 000 200 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 20 000 20 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 475 000 472 000
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH 562 657
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 2 428 2 904
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 697 989 695 562
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 44 580 46 006
TOTAL (III) DR 44 580 46 006
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 166 610 116 964
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 314 0
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 25 383 45 194
Dettes fiscales et sociales DY 150 737 136 027
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 1 620 1 315
Produits constatés d’avance (2) EB 66 048 45 553
TOTAL (IV) EC 410 711 345 053
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 153 281 1 086 620
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 267 388 241 971
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 314
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP
Autres produits FQ
Total des produits d’exploitation (I) FR
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW
Impôts, taxes et versements assimilés FX
Salaires et traitements FY
Charges sociales FZ
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE
Total des charges d’exploitation (II) GF
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 357 550 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 436 631 0 195 467
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 9 329 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 803 511 0 195 467
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 357 550
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 136 544 495 554
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 9 329
DIMINUTIONS Total Général I4 0 136 544 862 433
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 8 370 0 0 8 370
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 206 850 56 153 5 505 257 499
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 215 220 56 153 5 505 265 869
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 44 580
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 46 006 0 1 426 44 580
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C 46 006 -44 580 1 426 44 580
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 0 1 426 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 7 150 0 7 150
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 139 064 139 064 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 38 38 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM 492 492 0
T. V. A. VB 1 624 1 624 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 16 665 16 665 0
Charges constatées d’avance VS 19 259 19 259 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 184 291 177 141 7 150
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 166 610 23 287 93 418 49 905
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 25 383 25 383 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 68 428 68 428 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 40 471 40 471 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 38 288 38 288 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 3 550 3 550 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 314 314 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 1 620 1 620 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 66 048 66 048 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 410 711 267 388 93 418 49 905
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 166 427 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 19 733
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 18 0
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 18 0