ACCIOR LA ROCHE SUR YON - 383228889 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 42 396 40 028 2 368 7 283
Fonds commercial AH 1 353 617 1 353 617 1 245 551
Autres immobilisations incorporelles AJ 68 602 68 602 68 602
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN 29 546 16 144 13 403 16 357
Constructions AP 617 173 227 782 389 391 451 334
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 252 119 146 627 105 492 105 251
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 170 170 170
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 15 15 15
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH
TOTAL (I) BJ 2 363 638 430 580 1 933 058 1 894 564
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 1 512
Clients et comptes rattachés BX 1 336 961 44 938 1 292 023 1 111 159
Autres créances BZ 20 465 20 465 30 745
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 326 729 326 729 538 674
Charges constatées d’avance CH 59 060 59 060 39 618
TOTAL (II) CJ 1 743 215 44 938 1 698 277 1 721 707
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 4 106 854 475 518 3 631 335 3 616 271
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 48 000 48 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 4 800 4 800
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 1 460 355 966 224
Report à nouveau DH 486 212
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 427 481 367 919
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 940 636 1 873 155
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 487 205 373 741
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 15 423 38 684
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 493 18 074
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 63 776 89 474
Dettes fiscales et sociales DY 658 371 716 903
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 1 008 1 008
Autres dettes EA 6 107 14 437
Produits constatés d’avance (2) EB 458 316 490 794
TOTAL (IV) EC 1 690 699 1 743 116
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 631 335 3 616 271
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 305 882 1 467 879
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 15 423
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 4 260 375 4 100 784
Chiffres d’affaires nets FJ 4 260 375 4 100 784
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 10 378 5 233
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 97 041 89 035
Autres produits FQ 27 28
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 367 821 4 195 081
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 352 099 1 031 645
Impôts, taxes et versements assimilés FX 89 581 74 913
Salaires et traitements FY 1 618 424 1 759 225
Charges sociales FZ 590 879 671 111
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 134 494 135 484
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 2 597 1 595
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 788 074 3 673 972
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 579 747 521 108
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 750 2 228
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 750 2 228
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 2 924 3 532
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 2 924 3 532
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -1 174 -1 303
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 578 573 519 805
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 3 379 6 174
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 566 15 422
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 1 813 -9 248
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 152 905 142 638
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 372 949 4 203 483
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 945 468 3 835 564
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 427 481 367 919
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 1 377 262 110 647
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 877 447 51 189
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 185 165 000
ACQUISITIONS Total Général 0G 2 254 894 326 836
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 23 294 1 464 615
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 29 798 898 838
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 165 000 185
DIMINUTIONS Total Général I4 218 092 2 363 638
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 55 825 -15 798 40 028
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 304 505 114 361 28 313 390 553
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 360 330 98 563 28 313 430 580
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 27 406 28 303 10 771 44 938
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 27 406 28 303 10 771 44 938
TOTAL GENERAL 7C 27 406 28 303 10 771 44 938
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 28 303 10 771
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT
Clients douteux ou litigieux VA 53 926 53 926
Autres créances clients UX 1 283 035 1 283 035
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 707 707
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 9 694 9 694
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 424 424
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 9 640 9 640
Charges constatées d’avance VS 59 060 59 060
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 416 486 1 416 486
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 487 205 102 881 236 444
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 63 776 63 776
Personnel et comptes rattachés 8C 258 336 258 336
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 151 713 151 713
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 237 336 237 336
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 10 986 10 986
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 1 008 1 008
Groupe et associés VI 15 423 15 423
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 6 107 6 107
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 458 316 458 316
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 690 206 1 305 882 236 444 147 880
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 238 843
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 125 383
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP