EXPONENS CONSEIL ET EXPERTISE - 351329503 - Comptes sociaux (C) 2018
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 179 161 153 637 25 524 9 387
Fonds commercial AH 5 408 611 5 408 611 5 391 551
Autres immobilisations incorporelles AJ 5 361 900 5 361 900 5 361 900
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 2 661 614 1 843 867 817 747 885 222
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX 113 025 113 025
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 12 980 821 12 980 821 8 025 917
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD 177 688 177 688 2 692
Prêts BF 5 884 5 884 5 884
Autres immobilisations financières BH 354 553 3 422 351 131 313 010
TOTAL (I) BJ 27 243 257 2 000 925 25 242 332 19 995 563
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 64 000 64 000
Clients et comptes rattachés BX 9 600 262 802 052 8 798 211 7 866 086
Autres créances BZ 1 095 500 1 095 500 707 807
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 915 915 915
Disponibilités CF 1 353 716 1 353 716 2 148 627
Charges constatées d’avance CH 448 051 448 051 344 709
TOTAL (II) CJ 12 562 444 866 052 11 696 392 11 068 144
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW 52 426 52 426 21 277
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 39 858 126 2 866 977 36 991 149 31 084 984
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR 857 390
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 5 500 000 5 200 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 2 516 847 1 918 133
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 520 000 520 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 5 224 827 4 600 000
Report à nouveau DH 384 2 310
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 752 729 1 218 073
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK 43 153 13 222
TOTAL (I) DL 14 557 939 13 471 739
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 9 000 9 000
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 9 000 9 000
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 7 737 659 5 413 954
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 8 206 129 5 764 448
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 183 689 1 059 726
Dettes fiscales et sociales DY 4 514 748 4 646 955
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 300 7 935
Autres dettes EA 99 683 88 073
Produits constatés d’avance (2) EB 682 001 623 154
TOTAL (IV) EC 22 424 210 17 604 244
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 36 991 149 31 084 984
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 16 185 468 13 185 781
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 2 476 738
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 27 143 543 25 247 459
Chiffres d’affaires nets FJ 27 143 543 25 247 459
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 20 619 23 933
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 166 768 207 630
Autres produits FQ 12 330 9 595
Total des produits d’exploitation (I) FR 27 343 260 25 488 617
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 11 441 151 9 519 302
Impôts, taxes et versements assimilés FX 669 158 551 757
Salaires et traitements FY 9 402 354 8 924 748
Charges sociales FZ 4 331 098 4 051 065
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 285 490 232 327
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 151 797 142 518
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 32 054 88 738
Total des charges d’exploitation (II) GF 26 313 103 23 510 454
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 1 030 156 1 978 163
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 1 060 1 823
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 400
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 1 060 2 223
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 1 245 60
Intérêts et charges assimilées GR 149 663 105 542
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 150 908 105 602
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -149 849 -103 379
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 880 308 1 874 784
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 9 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 71 842
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 11 005
Total des produits exceptionnels (VII) HD 71 842 20 005
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE -11 272
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 7 773 9 641
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 29 931 16 222
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 37 704 14 591
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 34 139 5 413
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 128 784
Impôts sur les bénéfices (X) HK 161 717 533 340
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 27 416 161 25 510 845
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 26 663 432 24 292 771
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 752 729 1 218 073
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 5 488 821
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 2 461 147
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 8 349 680
ACQUISITIONS Total Général 0G 21 691 199
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 5 541 061
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 2 774 839
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 13 518 946
DIMINUTIONS Total Général I4 27 243 257
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 117 534 36 103 153 637
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 1 575 925 363 157 95 216 1 843 867
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 1 693 459 399 260 95 216 1 997 503
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X 43 153
Total Provisions réglementées 3Z 13 222 29 931 43 153
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C 13 222 29 931 43 153
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 29 931
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 5 884
Autres immobilisations financières UT 354 553
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 9 600 262
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 1 095 500
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR
Charges constatées d’avance VS 448 051
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 11 504 250 10 285 823 1 218 427
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 2 476 2 476
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 7 735 183 1 496 441 5 225 059
Emprunts et dettes financières divers 8A 46 940 46 940
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 1 183 689 1 183 689
Personnel et comptes rattachés 8C
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 4 514 748 4 514 748
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 300 300
Groupe et associés VI
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 8 258 872 8 258 872
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 682 001 682 001
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 22 424 210 16 185 468 5 225 059 1 013 684
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 3 551 833
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 1 230 095
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 225
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 225