GMBA AUDIT & CONSEIL - 349954636 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 335 327 0 335 327 335 327
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 45 609 21 895 23 714 31 008
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF 3 000 0 3 000 6 250
Autres immobilisations financières BH 67 386 0 67 386 63 500
TOTAL (I) BJ 451 321 21 895 429 427 436 085
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 059 054 1 533 1 057 521 1 381 104
Autres créances BZ 105 929 0 105 929 382 209
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 203 631 0 203 631 147 987
Charges constatées d’avance CH 86 907 0 86 907 89 666
TOTAL (II) CJ 1 455 521 1 533 1 453 987 2 000 966
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 1 906 842 23 428 1 883 414 2 437 051
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 335 342 335 342
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 33 534 33 534
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 102 285 66 466
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 21 310 35 819
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 492 471 471 161
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 373 034 418 200
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 413 469 846 562
Dettes fiscales et sociales DY 529 131 587 806
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 540 75 228
Produits constatés d’avance (2) EB 74 769 38 094
TOTAL (IV) EC 1 390 943 1 965 890
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 883 414 2 437 051
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 176 137 0 3 176 137 2 788 030
Chiffres d’affaires nets FJ 3 176 137 0 3 176 137 2 788 030
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 278 114
Autres produits FQ 11 126
Total des produits d’exploitation (I) FR 3 176 426 2 788 270
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 132 368 1 221 747
Impôts, taxes et versements assimilés FX 28 692 26 747
Salaires et traitements FY 1 345 621 1 027 732
Charges sociales FZ 594 321 422 033
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 12 353 10 791
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 1 533 0
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 21 129 10
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 136 018 2 709 059
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 40 407 79 210
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 0 209
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 0 209
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 0 -209
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 40 407 79 002
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 16 808 28 831
Impôts sur les bénéfices (X) HK 2 289 14 352
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 3 176 426 2 788 270
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 155 116 2 752 451
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 21 310 35 819
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 335 327 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 40 549 0 5 060
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 69 750 0 636
ACQUISITIONS Total Général 0G 445 626 0 5 696
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 335 327
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 45 609
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 70 386
DIMINUTIONS Total Général I4 0 0 451 321
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 9 541 12 353 0 21 895
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 9 541 12 353 0 21 895
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 0 1 533 0 1 533
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 0 1 533 0 1 533
TOTAL GENERAL 7C 0 1 533 0 1 533
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 1 533 0 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 3 000 3 000 0
Autres immobilisations financières UT 67 386 0 67 386
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 1 059 054 1 059 054 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 201 201 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 5 250 5 250 0
Impôts sur les bénéfices VM 11 003 11 003 0
T. V. A. VB 56 964 56 964 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 23 579 23 579 0
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 8 932 8 932 0
Charges constatées d’avance VS 86 907 86 907 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 322 275 1 254 889 67 386
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 413 469 413 469 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 140 888 140 888 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 154 831 154 831 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 222 162 222 162 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 11 250 11 250 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 373 034 373 034 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 540 540 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 74 769 74 769 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 390 943 1 390 943 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP