GMBA AUDIT & CONSEIL - 349954636 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH
Autres immobilisations incorporelles AJ 335 327 0 335 327 335 327
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 40 549 9 541 31 008 0
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF 6 250 0 6 250 0
Autres immobilisations financières BH 63 500 0 63 500 0
TOTAL (I) BJ 445 626 9 541 436 085 335 327
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 1 381 104 0 1 381 104 1 642 352
Autres créances BZ 382 209 0 382 209 41 200
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 147 987 0 147 987 414 415
Charges constatées d’avance CH 89 666 0 89 666 0
TOTAL (II) CJ 2 000 966 0 2 000 966 2 097 967
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 2 446 592 9 541 2 437 051 2 433 294
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 335 342 335 342
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 33 534 0
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 66 466 0
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 35 819 1 125 669
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 471 161 1 461 011
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 418 200 73 822
Emprunts et dettes financières divers (4) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 846 562 234 960
Dettes fiscales et sociales DY 587 806 663 381
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 75 228 120
Produits constatés d’avance (2) EB 38 094 0
TOTAL (IV) EC 1 965 890 972 283
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 437 051 2 433 294
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 2 788 030 0 2 788 030 3 588 801
Chiffres d’affaires nets FJ 2 788 030 0 2 788 030 3 588 801
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 114 0
Autres produits FQ 126 2
Total des produits d’exploitation (I) FR 2 788 270 3 588 803
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 221 747 1 657 815
Impôts, taxes et versements assimilés FX 26 747 85 437
Salaires et traitements FY 1 027 732 348 796
Charges sociales FZ 422 033 0
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 10 791 0
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE
Total des charges d’exploitation (II) GF 2 709 059 2 092 049
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 79 210 1 496 755
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO 0 945
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 209 945
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -209 -945
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 79 002 1 495 810
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 28 831 0
Impôts sur les bénéfices (X) HK 14 352 370 141
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 2 788 270 3 588 803
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 752 451 2 463 134
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 35 819 1 125 669
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 335 327 0 72
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 0 0 41 726
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 0 0 71 750
ACQUISITIONS Total Général 0G 335 327 0 113 549
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 72 335 327
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 1 177 40 549
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 2 000 0 69 750
DIMINUTIONS Total Général I4 2 000 1 249 445 626
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 0 72 72 0
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 0 10 718 1 177 9 541
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 0 10 790 1 249 9 541
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B
TOTAL GENERAL 7C
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP 6 250 0 6 250
Autres immobilisations financières UT 63 500 0 63 500
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 1 381 104 1 381 104 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 904 904 0
Impôts sur les bénéfices VM 235 903 235 903 0
T. V. A. VB 142 331 142 331 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 3 070 3 070 0
Charges constatées d’avance VS 89 666 89 666 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 922 729 1 852 979 69 750
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 846 562 846 562 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 151 087 151 087 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 122 767 122 767 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 297 786 297 786 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 16 165 16 165 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 418 200 418 200 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 75 228 75 228 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 38 094 38 094 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 965 890 1 965 890 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 18 0
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 18 0